企业经验资料分享-费用报销及付款管理制度和程序(更新)(共5页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上费用报销与付款管理制度和程序1. 标题： 费用报销与付款管理制度与程序2. 目的： 加强公司内部财务管理的制度化、严格控制公司经营费用支出、确保公司现金与银行存款资金的安全性，结合本公司的经营活动等管理特点与要求，特制定本管理制度与程序。3. 适用范围： 本制度与程序适用于公司内部所有的现金、备用金和银行存款的款项支付和费用报销支付等货币性支出。4. 管理程序：4.1 款项与费用报销的支付方式界定资金支付方式的最后界定权在公司领导。 4.2 管理与审批权限支付类别 经手人填报单据 部门审核 财务复核 批准 日常费用类 费用报销单 主管/经理 行政部 分管副总经理差旅费用类 费用报销单 主管/经理 财务主管 分管副总经理现款采购类 付款申请单 主管/经理 财务主管 分管副总经理预付款采购 借款单 主管/经理 财务主管