财务管理框架(共11页).doc

精选优质文档-倾情为你奉上贵州平坝宏大铝化工有限公司财务管理框架目录一、财务部业务流程财务部业务流程会计主管成本费用会计往来会计出纳财务部长总经理Y检查业务单位业务申请检查审批审批审批审批报表分析核算记帐检查原始凭证收付业务流程说明：第一步：业务单位：提出业务申请及相关的依据，并对提交的相关资料的真实性、及时性、准确性负责。第二步：总账会计：对流转到的业务申请中的相关财务票据的合法性、合规性按公司的相关制度行检查，并对检查结果负责。如完备票据合法合规转至下一步、否则退回业务单位要求更正。第三步：财务部长：对流转到的业务申请中的相关业务申请是否符合财务预算及其他公司的相关规定进行审批，并对审批后的业务申请的相关财务内容的所有部分负责。如批准转至下一步，否则与相关业务单位及总经理进行协调处理。第四步：总经理：对业务单位提交的业务申请进行审批，对业务申请的决策负责。如批准转至