1、- 1 -安阳市龙安区三届人大四次会议文件（12）关于安阳市龙安区 2014 年财政预算执行情况和2015 年财政预算（草案）的报告2015 年 3 月 3 日在安阳市龙安区三届人大四次会议上龙安区财政局局长 刘岳军各 位 代 表 ：受 区 政 府 委 托 ，我 向 大 会 作 2014 年 财 政 预 算 执 行 情 况 和2015 年 财 政 预 算 （草 案 ）报 告 ，请 予 审 议 ，并 请 各 位 政 协 委 员 和列 席 人 员 提 出 意 见 。一 、 2014 年 财 政 预 算 执 行 情 况（一 ）公 共 财 政 预 算 执 行 情 况1、公 共 财 政 预 算 收 入2
2、014 年 全 区 公 共 财 政 预 算 收 入 年 初 预 算 为 54406 万 元 ，调整 后 的 预 算 为 50006 万 元 。2014 年 全 区 公 共 财 政 预 算 收 入 完成 50006 万 元 ，为 预 算 （调 整 预 算 ，下 同 ）的 100%，增 长 1.1%。分 部 门 完 成 情 况 为 ：国 税 部 门 完 成 11516 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 76.8%。主 要 原 因 是 2013 年 8 月 份 以 后 ，原 地 税 部 门 征 收 的 交 通 运 输业 和 部 分 现 代 服 务 业 营 业 税 改 为 国 税 部 门 征
3、 收 增 值 税 ，推 动 国税 增 长 57 个 百 分 点 。- 2 -地 税 部 门 完 成 28282 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 11.5%。财 政 部 门 完 成 10208 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 7.1%。2、公 共 财 政 预 算 支 出2014 年 全 区 公 共 财 政 预 算 支 出 年 初 预 算 为 56700 万 元 ，调整 后 的 预 算 为 72920 万 元 。2014 年 全 区 公 共 财 政 预 算 支 出 完成 72636 万 元 ，为 预 算 （调 整 预 算 ，下 同 ）的 99.6%，下 降 0.6%。支 出
4、 执 行 情 况 是 ：一 般 公 共 服 务 支 出 12909 万 元 ，为 预 算 的 97.8%，下 降 4.7%。主 要 原 因 是 未 完 成 2014 年 初 安 排 的 公 共 财 政 预 算 收 入 ，压 缩了 一 般 性 支 出 。公 共 安 全 支 出 2062 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 47.9 。主要 原 因 是 上 级 补 助 资 金 较 上 年 减 少 1391 万 元 。教 育 支 出 14292 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 8.6%。主 要 原因 是 上 级 补 助 收 入 较 上 年 减 少 1105 万 元 。科 学 技
5、术 支 出 1690 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 10.4%。文 化 体 育 与 传 媒 支 出 433 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 33.1%。主 要 原 因 是 上 级 补 助 收 入 减 少 。社 会 保 障 和 就 业 支 出 6591 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 9.6%。医 疗 卫 生 与 计 划 生 育 支 出 9526 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长185%。主 要 原 因 是 新 型 农 村 合 作 医 疗 、城 镇 居 民 医 疗 以 及 城 乡医 疗 救 助 标 准 提 高 。节 能 环 保 支 出 4716 万
6、 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 419.9%。主 要 原 因 是 上 级 补 助 收 入 较 上 年 增 加 3586 万 元 。- 3 -城 乡 社 区 支 出 3048 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 10.3%。农 林 水 支 出 7233 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 20.3%。主 要原 因 是 上 级 补 助 收 入 较 上 年 减 少 1605 万 元 。交 通 运 输 支 出 1007 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 46.6%。主要 原 因 是 上 级 补 助 收 入 和 区 级 投 入 增 加 333 万 元 。资 源 勘 探
7、 电 力 信 息 等 支 出 315 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降84.9%。主 要 原 因 是 上 级 补 助 收 入 较 上 年 减 少 1750 万 元 。商 业 服 务 业 等 支 出 1295 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长2.5%。国 土 海 洋 气 象 等 支 出 789 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长270.4%。主 要 原 因 是 土 地 确 权 和 耕 地 开 垦 支 出 较 上 年 增 加 581万 元 。住 房 保 障 支 出 6149 万 元 ，为 预 算 的 100%，增 长 9%。国 债 还 本 付 息 支 出 91 万 元
8、，为 预 算 的 100%。其 他 支 出 490 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 55%。主 要 原 因是 未 完 成 2014 年 初 安 排 的 公 共 预 算 收 入 ，压 缩 了 一 般 性 支 出 。2014 年 全 区 公 共 财 政 预 算 收 入 50006 万 元 ，加 上 级 补 助 收 入36484 万 元 ，转 贷 财 政 部 代 理 发 行 地 方 政 府 债 券 收 入 1500 万 元 ，上 年 结 余 454 万 元 ，调 入 资 金 547 万 元 ，减 上 解 支 出 和 调 出 资金 15431 万 元 ，地 方 债 券 还 本 支 出 64
9、0 万 元 ，2014 年 全 区 公 共财 政 预 算 财 力 为 72920 万 元 ，实 际 支 出 72636 万 元 ，收 支 相 抵 ，结 余 284 万 元 。（二 ）政 府 性 基 金 预 算 执 行 情 况1、政 府 性 基 金 预 算 收 入- 4 -2014 年 全 区 政 府 性 基 金 预 算 收 入 年 初 预 算 为 208 万 元 ，调整 后 的 预 算 为 1508 万 元 。2014 年 政 府 性 基 金 预 算 收 入 完 成1508 万 元 ，为 调 整 预 算 的 100%，增 长 518%。主 要 原 因 是 政 府性 基 金 预 算 收 入 中
10、的 土 地 出 让 金 收 入 是 新 增 收 入 项 目 ，2014 年土 地 出 让 金 收 入 完 成 1189 万 元 。2、政 府 性 基 金 预 算 支 出2014 年 全 区 政 府 性 基 金 预 算 支 出 年 初 预 算 为 480 万 元 ，调整 后 的 预 算 为 4637 万 元 。2014 年 全 区 政 府 性 基 金 预 算 支 出 完成 2946 万 元 ，为 预 算 （调 整 预 算 ，下 同 ）的 63.5%。支 出 执 行 情况 是 ：教 育 支 出 205 万 元 ，为 预 算 的 100%，下 降 2.4%。社 会 保 障 和 就 业 支 出 508
11、 万 元 ，为 预 算 的 52.6%，下 降 66.8%。主 要 原 因 是 大 中 型 水 库 移 民 后 期 扶 持 资 金 等 上 级 补 助 收 入 较 上年 减 少 1082 万 元 。城 乡 社 区 支 出 1786 万 元 ，为 预 算 的 73.3%，下 降 61%。主要 原 因 是 上 级 补 助 收 入 较 上 年 减 少 2805 万 元 。农 林 水 支 出 286 万 元 ，为 预 算 的 37.9%，下 降 51.2%。主 要原 因 是 较 2013 年 减 少 了 水 库 加 固 除 险 配 套 和 洪 河 治 理 配 套 资金 一 次 性 支 出 350 万
12、元 。其 他 支 出 161 万 元 ，为 预 算 的 59.4%，下 降 3%。2014 年 全 区 政 府 性 基 金 预 算 收 入 1508 万 元 ，加 上 级 补 助收 入 1673 万 元 ，上 年 结 转 1061 万 元 ，调 入 资 金 405 万 元 ，减 上解 支 出 10 万 元 ，2014 年 全 区 政 府 性 基 金 预 算 财 力 为 4637 万 元 ，实 际 支 出 2946 万 元 ，收 支 相 抵 ，结 转 1691 万 元 。- 5 -上 述 预 算 执 行 情 况 经 上 级 批 复 后 如 有 变 化 ，再 向 区 人 大 常委 会 报 告 。二
13、 、 2014 年 财 政 工 作 回 顾（一 ）实 施 积 极 财 政 政 策 ，促 进 经 济 又 好 又 快 发 展一 是 支 持 企 业 快 速 发 展 。针 对 我 区 产 业 结 构 不 合 理 、生 产技 术 落 后 和 企 业 规 模 偏 小 的 特 点 ，财 政 部 门 积 极 主 动 发 挥 财 政职 能 ，不 断 加 强 政 策 研 究 ，充 分 利 用 国 债 、奖 补 、贴 息 、税 收 等财 税 政 策 ，促 进 我 区 经 济 平 稳 发 展 。拨 付 豫 北 金 铅 和 岷 山 等 公司 进 口 产 品 贴 息 资 金 1192 万 元 ，降 低 企 业 生 产
14、 经 营 成 本 。拨 付重 金 属 污 染 防 治 专 项 资 金 2902 万 元 ，支 持 豫 北 金 铅 等 企 业 技术 改 造 和 产 业 升 级 。为 促 进 企 业 加 快 新 产 品 研 发 ，拨 付 企 业 技术 中 心 扶 持 资 金 105 万 元 。拨 付 “营 改 增 ”财 政 扶 持 专 项 资 金3411 万 元 ，支 持 我 区 交 通 物 流 企 业 发 展 。二 是 加 大 基 础 设 施 建 设 投 入 ，优 化 经 济 发 展 环 境 。拨 付3510 万 元 ，支 持 安 阳 市 产 业 集 聚 区 工 业 大 道 等 道 路 桥 梁 建 设 。拨
15、付 329 万 元 用 于 文 明 大 道 等 路 段 附 属 设 施 建 设 。开 工 建 设 祥云 街 ，拨 付 522 万 元 用 于 道 路 建 设 及 前 期 费 用 支 出 。积 极 探 索融 资 渠 道 ，利 用 商 业 银 行 土 储 贷 款 20000 万 元 ，重 点 支 持 钢 花路 建 设 和 我 区 一 级 土 地 储 备 。筹 措 资 金 2000 万 元 ，用 于 省 道301 线 龙 安 区 段 改 建 工 程 建 设 ，拓 展 城 市 道 路 框 架 ，完 善 交 通网 络 。（二 ）狠 抓 财 政 收 入 ，稳 步 提 升 财 政 实 力一 是 明 确 收
16、入 目 标 。根 据 2014 年 财 政 收 入 预 算 ，下 达 国 税 、地 税 和 财 政 部 门 收 入 目 标 ，并 将 目 标 分 解 到 各 乡 （镇 ）街 道 ，同- 6 -时 将 目 标 分 解 到 住 建 、交 通 、商 务 、工 信 等 相 关 职 能 部 门 ，形 成部 门 、行 业 、辖 区 齐 抓 共 管 的 协 税 护 税 良 好 局 面 。二 是 积 极 开 展 税 源 普 查 工 作 。成 立 税 源 普 查 领 导 小 组 ，制定 了 全 区 税 源 普 查 工 作 方 案 ，协 调 税 务 、工 商 和 乡 （镇 ）街 道 等部 门 对 我 区 税 源
17、情 况 进 行 详 细 排 查 ，对 排 查 出 漏 征 漏 管 户 由 税务 部 门 逐 户 核 对 ，并 办 理 相 关 登 记 手 续 ，进 一 步 完 善 了 税 源 台账 。三 是 加 强 税 源 形 势 分 析 。召 开 财 税 分 析 会 ，掌 握 税 收 动 态 ，解 决 税 收 征 管 中 存 在 的 实 际 问 题 。对 全 区 企 业 和 行 业 分 年 度 、分 税 种 对 比 分 析 ，切 实 找 准 收 入 增 长 点 ，确 保 企 业 税 收 应 缴 尽缴 。排 查 全 区 房 地 产 和 建 筑 企 业 ，紧 盯 房 地 产 开 发 和 施 工 各 个环 节 可
18、 产 生 的 税 收 ，开 展 房 地 产 土 地 增 值 税 清 算 工 作 ，严 防 税收 流 失 。四 是 加 强 非 税 收 入 征 管 。财 政 部 门 认 真 搞 好 日 常 检 查 和 专项 检 查 ，严 格 “收 支 两 条 线 ”。理 顺 票 据 管 理 体 制 ，切 实 加 强 非 税源 头 控 制 。实 行 票 款 分 离 ，规 范 执 收 行 为 。做 好 国 有 资 产 处 置 工作 ，加 大 社 会 抚 养 费 等 非 税 收 入 征 收 力 度 ，促 进 非 税 收 入 应 收尽 收 。全 年 非 税 收 入 实 现 10208 万 元 ，圆 满 完 成 了 非
19、税 收 入 预算 。五 是 完 善 体 制 和 机 制 。加 强 收 入 通 报 制 度 ，季 度 末 变 收 入月 通 报 为 收 入 日 通 报 ，增 强 征 收 部 门 压 力 。制 定 区 对 马 投 涧 镇财 政 体 制 ，支 持 安 阳 市 产 业 集 聚 区 快 速 发 展 。实 行 收 入 目 标 奖励 制 度 ，对 完 成 目 标 的 乡 （镇 ）街 道 进 行 奖 励 ，调 动 乡 （镇 ）街 道组 织 收 入 的 积 极 性 。- 7 -（三 ）优 化 支 出 结 构 ，加 大 民 生 资 金 投 入一 是 大 力 压 缩 一 般 性 支 出 。按 照 中 央 和 省 市
20、 有 关 要 求 ，从严 控 制 “三 公 ”经 费 和 会 议 费 等 一 般 性 支 出 。全 区 “三 公 ”经 费 支出 为 1363 万 元 ，比 上 年 下 降 6.8%；会 议 费 支 出 46 万 元 ，比 上年 下 降 78.6%，达 到 了 上 级 规 定 要 求 。二 是 盘 活 财 政 存 量 资 金 。财 政 部 门 认 真 分 析 历 年 结 余 结 转和 暂 存 暂 付 款 情 况 ，分 门 别 类 清 理 消 化 ，统 筹 安 排 预 算 ，切 实 消化 和 压 缩 结 余 结 转 资 金 规 模 ，将 2012 年 及 之 前 结 余 资 金 收 回财 政 统
21、 筹 安 排 ，并 将 单 位 其 他 结 转 结 余 资 金 列 入 2015 年 部 门预 算 ，提 高 了 资 金 使 用 效 益 。三 是 优 先 保 证 工 资 发 放 。区 财 政 把 工 资 发 放 作 为 财 政 工 作的 重 中 之 重 ，做 到 了 工 资 基 本 按 时 发 放 ，切 实 保 障 了 职 工 切 身利 益 。四 是 加 大 社 会 保 障 体 系 建 设 投 入 。拨 付 城 乡 居 民 社 会 养 老保 险 1692 万 元 ，全 区 20772 人 顺 利 领 取 养 老 金 ，并 为 235 名 重度 残 疾 人 等 困 难 群 体 代 缴 保 险
22、费 。拨 付 机 关 事 业 养 老 保 险 财 政补 助 资 金 200 万 元 ，使 241 名 参 保 人 员 养 老 金 正 常 发 放 。拨 付城 乡 低 保 1347 万 元 ，受 益 困 难 群 众 9000 余 人 。发 放 抚 恤 金574 万 元 ，1300 余 人 受 益 。拨 付 老 年 福 利 敬 老 津 贴 、五 保 供 养 和农 村 生 活 救 助 资 金 228 万 元 ，受 益 群 众 3500 余 人 。拨 付 资 金3832 万 元 ，用 于 我 区 保 障 性 住 房 建 设 。五 是 支 持 医 疗 卫 生 体 制 改 革 。积 极 推 进 医 改 工
23、 作 ，切 实 减轻 群 众 医 疗 负 担 。拨 付 4507 万 元 用 于 新 型 农 村 合 作 医 疗 ，为 全区 参 加 新 型 农 村 合 作 医 疗 140841 人 购 买 大 病 保 险 ，享 受 新 农- 8 -合 医 疗 待 遇 483555 人 次 。拨 付 851 万 元 用 于 城 镇 居 民 医 疗 ，享受 城 镇 居 民 医 疗 待 遇 1912 人 次 。拨 付 907 万 元 用 于 全 区 开 展基 本 公 共 卫 生 服 务 ，方 便 辖 区 群 众 看 病 就 医 。拨 付 176 万 元 城乡 医 疗 救 助 资 金 ，救 助 贫 困 城 乡 居
24、民 8995 人 次 。落 实 计 生 政 策 ，拨 付 170 余 万 元 独 生 子 女 奖 励 资 金 ，提 升 了 群 众 落 实 计 生 政 策的 自 觉 性 。六 是 大 力 支 持 教 育 文 化 事 业 发 展 。拨 付 “两 免 一 补 ”资 金1350 万 元 ，减 轻 了 学 生 家 庭 的 经 济 负 担 。拨 付 校 舍 维 修 资 金1001 万 元 ，主 要 用 于 龙 泉 镇 串 村 小 学 食 堂 和 教 学 楼 、马 投 涧 镇王 二 岗 小 学 食 堂 等 项 目 工 程 建 设 。拨 付 71 万 元 ，解 决 464 名 民办 教 师 养 老 补 贴
25、。安 排 学 前 教 育 资 金 323 万 元 ,主 要 用 于 马 投 涧镇 中 心 幼 儿 园 和 龙 泉 镇 中 心 幼 儿 园 维 修 改 造 工 程 建 设 。加 大 全区 文 化 体 育 与 传 媒 建 设 投 入 ，拨 付 131 万 元 支 持 农 村 文 化 建 设 ，拨 付 98 万 元 支 持 公 益 性 文 化 设 施 免 费 开 放 ，支 持 全 民 体 育 健身 活 动 。七 是 认 真 落 实 各 项 惠 农 政 策 。全 区 发 放 粮 食 直 补 、良 种 补贴 和 农 资 综 合 直 补 资 金 1877 万 元 ，提 高 了 农 民 种 粮 积 极 性
26、。拨付 村 级 经 费 517 万 元 ，支 持 农 村 基 层 组 织 建 设 。积 极 推 进 农 村公 益 事 业 一 事 一 议 财 政 奖 补 工 作 ，拨 付 177 万 元 ，用 于 我 区 33个 村 级 公 益 事 业 项 目 建 设 。完 善 支 农 项 目 资 金 县 级 报 账 制 ，拨付 450 万 元 ，用 于 农 业 产 业 结 构 调 整 、农 机 推 广 和 生 态 林 建 设 。拨 付 1552 万 元 ，用 于 扶 贫 开 发 、水 利 移 民 工 程 及 补 助 等 ，改 善我 区 农 村 基 础 设 施 条 件 。拨 付 专 项 资 金 220 万 元
27、 ，用 于 郭 里 东等 10 个 行 政 村 安 全 饮 水 工 程 建 设 ，受 益 群 众 18758 人 。拨 付- 9 -327 万 元 ，用 于 我 区 病 险 水 库 除 险 加 固 工 程 建 设 ，提 高 水 库 防洪 安 全 标 准 。（四 ）推 进 改 革 ，提 升 财 政 管 理 水 平一 是 积 极 推 进 预 算 改 革 。不 断 完 善 政 府 预 算 体 系 ，进 一 步规 范 和 细 化 预 算 编 制 ，不 断 提 升 预 算 编 制 的 科 学 性 和 准 确 性 。 稳 步 推 进 财 政 预 算 公 开 工 作 ，按 照 要 求 在 政 府 网 站 公
28、 开 龙 安区 2014 年 收 支 预 算 及 龙 安 区 2014 年 “三 公 ”经 费 预 算 ，并 下发 文 件 要 求 各 单 位 自 行 公 开 本 单 位 部 门 预 算 和 “三 公 ”经 费 预 算 ，提 高 财 政 预 算 透 明 度 ，有 利 于 社 会 各 界 对 政 府 预 算 进 行 监 督 。二 是 深 化 财 政 “零 余 额 ”支 付 制 度 改 革 。除 法 律 法 规 规 定 纳入 财 政 专 户 管 理 的 资 金 外 ，其 它 财 政 资 金 全 部 实 行 国 库 集 中 支付 ，提 高 了 财 政 资 金 的 安 全 性 和 透 明 度 。加 强
29、 乡 镇 财 政 管 理 ，积极 推 进 乡 镇 财 政 国 库 管 理 制 度 改 革 ，制 定 了 我 区 乡 镇 财 政 国 库集 中 收 付 制 度 改 革 实 施 方 案 ，三 个 乡 （镇 ）全 部 按 时 完 成 财 政 国库 管 理 制 度 改 革 。全 面 推 行 “公 务 卡 ”支 付 制 度 改 革 工 作 ，制 定了 我 区 公 务 卡 改 革 实 施 方 案 和 公 务 卡 强 制 结 算 目 录 ，区 直 单 位和 乡 （镇 ）街 道 共 办 理 公 务 卡 1344 张 ，全 年 公 务 卡 消 费 292 万元 。公 务 卡 制 度 的 实 施 ，加 强 了 对
30、 预 算 单 位 公 务 支 出 管 理 ，减 少了 公 务 支 出 中 的 现 金 提 取 和 使 用 。三 是 加 强 政 府 采 购 管 理 。编 制 政 府 采 购 目 录 ，规 范 采 购 程序 。全 年 共 组 织 招 标 采 购 20 次 ，政 府 采 购 预 算 资 金 885 万 元 ，实 际 采 购 资 金 834 万 元 ，节 约 资 金 51 万 元 ，资 金 节 约 率 为 5.8%。四 是 坚 持 项 目 资 金 评 审 制 度 。严 格 执 行 我 区 财 政 性 基 本 建- 10 -设 资 金 使 用 管 理 办 法 ，加 大 工 程 项 目 评 审 力 度
31、。全 年 审 结 工 程项 目 49 个 ，其 中 预 算 评 审 项 目 21 个 ，送 审 金 额 11110 万 元 ，审定 金 额 9953 万 元 ，审 减 率 为 10.4%；决 算 评 审 项 目 28 个 ，送 审金 额 2394 万 元 ，审 定 金 额 2080 万 元 ，审 减 率 为 13.1%，有 效 节约 了 工 程 项 目 财 政 资 金 ，提 高 了 资 金 使 用 效 益 。五 是 完 善 会 计 集 中 核 算 制 度 。加 强 核 算 制 度 建 设 ，明 确 岗位 职 责 ，规 范 审 核 流 程 ，提 高 服 务 质 量 ，为 财 政 资 金 的 安
32、全 运 作提 供 了 有 效 保 障 。全 年 共 拒 付 不 合 理 票 据 32 张 ，纠 正 不 合 理 票据 41 笔 ，金 额 56 万 元 。六 是 加 强 财 政 资 金 管 理 制 度 建 设 。为 规 范 项 目 申 报 ，加 强财 政 资 金 管 理 ，制 定 了 龙 安 区 农 业 项 目 申 报 和 项 目 资 金 支 付管 理 办 法 、龙 安 区 企 业 项 目 申 报 和 项 目 资 金 支 付 管 理 办 法 和龙 安 区 村 级 公 益 事 业 建 设 一 事 一 议 项 目 管 理 办 法 。七 是 积 极 开 展 财 政 监 督 检 查 工 作 。组 织
33、开 展 2014 年 会 计 信息 质 量 检 查 ，规 范 了 单 位 会 计 行 为 ，提 升 了 会 计 工 作 水 平 。配 合开 展 涉 企 、涉 土 地 、涉 民 生 等 专 项 资 金 检 查 ，认 真 开 展 “三 公 ”经费 自 查 及 重 点 检 查 ，促 进 财 政 资 金 安 全 高 效 规 范 使 用 。在 看 到 成 绩 的 同 时 ，我 区 财 政 预 算 执 行 仍 存 在 一 些 不 可 忽视 的 困 难 和 问 题 。主 要 表 现 为 我 区 财 政 收 入 结 构 不 合 理 ，总 体规 模 偏 小 ，可 用 财 力 不 足 ，财 政 增 收 乏 力 ，保 持 财 政 收 入 持 续 增长 压 力 较 大 ；人 员 经 费 、民 生 保 障 等 政 策 性 增 支 不 断 增 多 ，财 政收 支 矛 盾 十 分 突 出 ；重 大 项 目 建 设 资 金 需 求 量 大 ，政 府 债 务 到了 还 款 高 峰 期 ，债 务 风 险 不 容 忽 视 等 。这 些 困 难 和 问 题 ，我 们 将采 取 措 施 ，认 真 加 以 解 决 。
