1、焦作市山阳区十届人大三 次 会 议 文 件山阳区 2017 年财政预算执行情况和2018 年财政预算（草案）编报说明山阳区财政局2018 年 9 月- 1 -目 录1、编报说明2、2017 年全区一般公共预算收支执行情况总表三、2017 年全区一般公共预算收入执行情况表四、关于 2017 年全区一般公共预算收入执行情况的说明五、2017 年全区一般公共预算支出情况表六、关于 2017 年全区一般公共预算支出执行情况的说明七、2018 年全区一般公共预算收支预算总表八、2018 年全区一般公共预算收入预算表九、关于 2018 年全区一般公共预算收入预算的说明十、2018 年全区一般公共预算支出预
2、算总表十一、关于 2018 年全区一般公共预算支出预算总表的说明十二、2018 年全区一般公共预算当年支出表十三、关于 2018 年全区一般公共预算当年支出表的说明十四、2018 年一般公共预算支出明细表十五、2018 年全区一般公共预算基本支出预算表十六、2018 年全区一般公共预算“三公”经费支出预算表十七、关于 2018 年全区“三公”经费预算的说明十八、2016 年和 2017 年政府一般债务余额情况表- 2 -十九、2017 年全区政府性基金收支预算执行情况总表二十、2017 年全区政府性基金收入预算执行情况表二十一、2017 年全区政府性基金支出预算执行情况表二十二、关于 2017
3、 年全区政府性基金支出预算执行的说明二十三、2018 年全区政府性基金收支预算总表二十四、2018 年全区政府性基金收入预算表二十五、2018 年年全区政府性基金支出预算表二十六、关于 2018 年全区政府性基金支出预算表的说明二十七、2017 年社会保险基金收支预算执行情况总表二十八、2017 年社会保险基金收入预算执行情况表二十九、2017 年社会保险基金支出预算执行情况表三十、关于 2017 年社会保险基金收支执行情况的说明三十一、2018 年社会保险基金收支预算总表三十二、2018 年社会保险基金结余预算表三十三、2018 年社会保险基金收支预算总表三十四、2018 年社会保险基金预算
4、收入预算表三十五、2018 年社会保险基金预算支出预算表三十六、关于 2018 年社会保险基金收支预算的说明三十七、名词解释- 3 - 一、编 报 说 明一、按照焦作市人民政府关于调整市与县（市）区财政管理体制的通知（焦政201731 号）规定，从 2018 年 1 月 1日起，对现行的市与县（市）区财政体制进行了调整，市级固定税源户按所在区域实行就地缴库，作为区级收入。2018 年区级一般公共预算收入按新口径测算，与上年度比较时，2017 年一般公共预算收入也按同口径进行调整。二、2018 年政府收支分类科目在 2017 的基础上主要做了如下调整：1、根据财政部支出经济分类科目改革方案（财预
5、201798 号）规定，修订相关支出经济分类科目内容。2、根据中华人民共和国环境保护税法规定，环境保护税从 2018 年 1 月 1 日开征，排污费不再征收，2018 年一般公共预算相应增设“环境保护税”科目。3、根据财政部 国家税务总局 水利部关于印发扩大水资源税改革试点实施办法的通知（财税201780 号）规定，河南省自 2017 年 12 月 1 日起实施水资源税改革试点，在“资源税”款级科目下增设“水资源税”项级科目，水资源费征收标准将为零。三、为提高年初预算的完整性，按照预算法的相关规定，- 4 - 2018 年继续把上级提前告知的转移支付补助数和上年结余结转资金列入年初预算。四、2
6、017 年调整预算数和执行数均为快报数。五、根据国务院关于深化预算管理制度改革的决定要求，政府预算体系包括：一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。根据我区实际情况，我区暂未编制国有资本经营预算。六 、 按 照 相 关 规 定 ， 2018 年 预 算 年 度 开 始 后 ， 预 算 草 案 在 本级 人 民 代 表 大 会 批 准 前 ， 安 排 支 出 情 况 如 下 ：截止 8 月底，全区一般公共预算支出完成 65003 万元。主要是：一般公共服务支出 7880 万元，公共安全支出 4176 万元，教育支出 10320 万元，科学技术支出 955 万元，文化体育
7、与传媒支出 168 万元，社会保障和就业支出 7818 万元，医疗卫生与计划生育支出 4629 万元，节能环保支出 1427 万元，城乡社区支出20232 万元，农林水事务支出 940 万元，资源勘探信息等支出 98万元，商业服务业等支出 40 万元，金融支出 266 万元，住房保障支出 2994 万元，其他支出 3060 万元。七、地方政府债券情况2017 年，我区无新增债券，上级核定我区地方政府债券置换存量债务转贷一般债券 684 万元，按照上级文件的相关要求，将置换债券偿还 2017 年到期的债务本金。截止 2017 年底，我区政府性债务余额为 5249.8 万元，均为一般债券。- 5
8、- 二、2017 年全区一般公共预算收支执行情况总表单位：万元一般公共预算收入 56145 一般公共预算支出 91199上级补助收入 48518 上解上级支出 12681返还性收入 7875 预计结余结转 107一般性转移支付收入 17638 转贷县级政府债券资金支 出 684专项转移支付收入 23005 安排预算稳定调节基金 845上年结余收入 49 调出资金转贷县级政府债券资金收入 684调入预算稳定调节基金 120调入资金收入总计 105516 支出总计 105516- 6 - 三、2017 年全区一般公共预算收入执行情况表单位：万元项 目 年初预算数 执行数 为预算 数% 为上年决算数
9、%税收收入 45300 45861 101.2 107.1增值税 16000 13019 81.4 125.2营业税 200 148 74 2.6企业所得税 2620 2106 80.4 97.1个人所得税 800 1039 129.9 136.2资源税 50 68 136 170城市维护建设税 1800 1682 93.4 97.9房产税 1500 1661 110.7 111.9印花税 600 762 127 133.9城镇土地使用税 2300 2405 104.6 105.3土地增值税 5000 8523 170.5 88.3车船税 600 873 145.5 154耕地占用税 1383
10、0 13575 98.2 180.7非税收入 10000 10261 102.6 100.4专项收入 1350 1229 91 91.2行政事业性收费收入 2700 2426 89.9 82.9罚没收入 500 645 129 95国有资源(资产)有偿使用收入 5450 5844 107.2 111.4捐赠收入 19 其他收入 121 672.2合 计 55300 56145 101.5 105.9- 7 - 四、关于 2017 年全区一般公共预算收入执行情况的说明2017 年，全区全口径财政总收入完成 167931 万元，增长41.9%。其中，中央级收入 67183 万元，下降 10.3%，
11、占全口径财政总收入的 40%；省级收入 1698 万元，下降 1.2%，占全口径财政总收入的 1%；市级收入 42905 万元，增长 18.1，占全口径财政总收入的 25.6%，区级地方财政收入 56145 万元，增长5.8%，占全口径财政总收入的 33.4%。2017 年，全区一般公共预算收入为 55300 万元，实际完成56145 万元，为预算的 101.5，增长 5.9%。其中，税收收入完成 45861 万元，为预算的 101.2，增长 7.1；非税收入完成10284 万元，为预算的 102.6，增长 0.4。主要项目执行情况是：1、增值税完成 13019 万元，为预算的 81.4，增收
12、 2766 万元，增长 25.2，受营改增政策和国家对增值税预算分配比例的调整，增值税增幅明显。2、营业税完成 148 万元，为预算的 74.0，减收 5519 万元，下降 97.4。3、企业所得税完成 2106 万元，为预算的 80.4，减收 64万元，下降 2.9。4、个人所得税完成 1039 万元，为预算的 129.9，增收276 万元，增长 36.2。5、房产税完成 1661 万元，为预算的 110.7，增收 177 万- 8 - 元，增长 11.9。6、城镇土地使用税完成 2405 万元，为预算的 104.6，增收 120 万元，增长 5.3。7、土地增值税完成 8523 万元，为预
13、算的 170.5，减收1129 万元，下降 11.7。8、车船税完成 873 万元，为预算的 145.5，增收 306 万元，增长 54.0。9、耕地占用税完成 13575 万元，为预算的 98.2，增收6064 万元，增长 80.7。10、专项收入完成 1229 万元，为预算的 91.0，减收 119万元，下降 8.8。11、行政事业性收费收入完成 2426 万元，为预算的89.9，减收 501 万元，下降 17.1。12、国有资源（资产）有偿使用完成 5844 万元，为预算的107.2，增收 600 万元，增长 11.4。- 9 - 五、2017 年全区一般公共预算支出情况表单位：万元科
14、目 年初预算数 调整预算数 执行数 为调整预算数% 为上年决算数%一般公共服务支出 11143 15836 15834 100 108.3国防支出公共安全支出 4120 4730 4730 100 151.6 教育支出 15473 15942 15942 100 121.2 科学技术支出 690 980 980 100 143.1 文化体育与传媒支出 358 44 44 100 15.8 社会保障和就业支出 10964 11131 11086 99.6 116.7 医疗卫生与计划生育支出 7682 6652 6648 99.9 101.3 节能环保支出 950 3264 3226 98.8 2
15、37.7 城乡社区支出 11344 11405 11405 100 83.7 农林水支出 1037 2639 2621 99.3 106.4 交通运输支出 -18 -18 100 -4.8 资源勘探信息支出 183 249 249 100 126.4 商业服务业支出 42 -622 -622 100 -256 金融支出 7 144 144 100 46.3 住房保障支出 10267 17416 17416 100 886.8 粮油物资储备事务支出预备费 1000 其他支出 510 1327 1327 100 136.5 债务付息支出 300 187 187 100 89.9 合 计 76070 91306 91199 99.9 130.9
