1、 1 资本项目外汇业务办事指南 1 【申请条件】符合本办事指南中法规规定的具体业务资格的主体均可申请办理相应业务。 【办理流程】申请主体根据具体业务提交所需材料，外汇局按规定程序审核后办理。 【办理时间】周一至周五（节假日除外） 上午 8:30-12:00，下午 2:30-5:30（夏时）， 2:00-5： 00（冬时） 【办理地点】江西省南昌市东湖区铁街 25 号前楼 7 楼。 【办理部门】国家外汇管理局江西省分局资本项目管理处。 【办理时限】见下述具体业务。 【办理材料】见下述具体业务。 【设定依据】见下述具体业务。 【联系 电话】见下述具体业务。 目录 一、外债业务 .3 （一）企业外债
2、 .3 业务一：外债签约登记 .4 业务二：外债合同变更（含展期） . 5 业务三：外债注销 .6 （二）内保外贷业务 .6（三）融资租赁类公司开展对外融资租赁业务 .8 二、市场业务 .10 （一）非银行金融机构外汇业务的办理 . 10 业 务一： 证券公司 、基金 管理公 司外汇业 务市场 准入的 审批 . 10 业务二：非银行金融机构（不含保险公司）购汇补充外汇资本金的核1如遇政策调整，请以最新政策为准。 2 准 . 12业务三：非银行金融机构（不含保险公司）外汇资本金结汇的核准 . 13 业务四：证券公司、基金管理公司更换外汇经营许可证的审批 . 14业 务五： 证券公司 、基金 管理
3、公 司外汇业 务市场 退出的 审批 .16业 务六： 企业集团 财务公 司开展 即期结售 汇业务 准入的 审批 .17 业 务七： 企业集团 财务公 司停止 办理即期 结售汇 业务的 审批 .18 业务八：非银行金融机构（不含保险公司）外汇利润结汇的核准 .19（二）证券投资业务的办理 . 20 业务一：境外上市公司境外上市登记 . 20业务二：境外上市公司境外上市登记变更 . 22 业务三：境外上市公司境内专用账户资金结汇的核准 . 23 业务四：境外上市公司境内股东境外持股登记 .24 业务五：境外上市公司境内股东境外持股变更登记 . 25 业务六： A 股上市公司外资股东减持 A 股所得
4、资金购汇汇出的核准 .26 （三）个人项下外汇业务的办理 . 27 3 业 务一： 境内个人 参与境 外上市 公司股权 激励计 划外汇 登记 . 27 业务二：境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇变更登记 .29 业务三：境内个人投资者 B 股购汇核准 .31 业务四：境内个人投资者 B 股投资本金及收益结汇核准 .32 业务五：移民财 产转移 .33 业务五：继承财产转移 .36 三、直接投资业务 .38 （一）境内直接投资的办理 .38 业务一：境内直接投资 30 万美元以上前期费用基本信息登记 .38 业务二：境内直接投资存量权益登记（年度） .38 （二）境外直接投资的办理 .40
5、 业务一：境内机构境外直接投资 300 万美元以上或超过中方投资总额15%的前期费用登记 .40 业务二：境内机构境外放款额度登记 .41 业务三：境内机构境外放款 额度变更与注销登记 .43 业务四：境内居民个人特殊目的公司补登记 .44 业务五：境外直接投资存量权益登记（年度） .46 业务六：特殊目的公司项下境内个人购付汇核准 .47 4 一、外债业务 （一）企业外债 办理流程 : 1、企业在外债合同签约后 15 个工作日内到外汇局办理外债签约登记。办理后领取加盖资本项目业务印章的境内机构外债签约情况表和资本项目系统业务登记凭证。外债签约变更比照外 债签约登记办理。 2、开立外债账户（含
6、还本付息账户）。 （企业携境内机构外债签约情况表和资本项目系统业务登记凭证等直接在银行办理。） 3、到银行办理资金划转类提款登记或提款发生后 5 个工作日内到外管管理局办理非资金划转类提款备案。 4、外债结汇或现汇支付（企业直接在银行办理）。 5、资金划转类还本付息或非资金划转类还本付息备案。 6、关闭外债账户（含还本付息账户）。 （企业确认外债账户余额为零且不再发生提款，直接在银行办理。） 7、外债注销 （非银行债务人外债未偿余额为零且不再发生提款的，应在办妥最 后一笔还本付息之日起 1 个月内，到所在地外汇局办理外债注销登记。） 注： 原外债登记证取消；非银行债务人办理非资金划转类提款及还
7、本付息业务，须从外汇局领取加盖资本项目业务印章的境内机构外债变动反馈登记表，并根据外债变动情况如实填写境内机构外债5 变动反馈登记表，到外汇局进行备案； 目前银行审核企业外债还本付息，仍需查看税单； 在新系统上线前办理过外债签约登记的企业，须到外汇局柜台领取业务办理凭证，方能去银行办理相关业务。 设定依据： 国家外汇管理局关于发布 的通知（汇发201319 号） 业务一： 事项名称：外债签约登记 注： 中资非金融企业法人办理外债登记需事前获取相关批复，如：中长期外债需要发改委事先审批，短期外债需要外汇局事前审批。短期外债指一年期（含）以内外债，反之为中长期外债。除财政部门、银行以外的其他境内债
8、务人（以下简称“非银行债务人”），应当在外债合同签约后 15 个工作日内，到所在地外汇局办理外债签约登记手续。 办理材料： 1、加盖申请单位公章的申请报告（包括企业简介、申请事项、申请登记外债的金额、申请外债的用途、落款及申请日期）； 2、借款合同（合同文如为外 文的，应提交主要条款的中文译本，并加盖借款单位印章）。（原件及复印件，原件验后返还）； 3、外商投资企业应提供批准证书、营业执照，中资企业应提供营业执照、外债主管部门批准其对外借款的文件。（原件及复印件，原件6 验后返还）； 4、外方股东资本金到位证明材料，如：验资报告等。（原件及复印件，原件验后返还）； 5、针对前述材料应当提供的补
9、充说明材料。 办理时间： 周一至周五（节假日除外） 上午 8:30-12:00，下午 2:30-5:30（夏时）， 2:00-5： 00（冬时） 办理时限： 自受理申请之日起二十个工作日内 办 理部门： 资本项目管理处 办理地点： 东湖区铁街 25 号国家外汇管理局江西省分局 7 楼 联系电话： 0791 86616707 86622594 业务二： 事项名称：外债合同变更（含展期） 办理材料： 1、加盖申请单位公章的申请报告。（包括企业简介、申请变更外债还款条款的申请、变更条款的原因、落款及申请日期）； 2、原借款合同原件、复印件；变更合同原件、复印件。（合同文如为外文的，应提交主要条款的中
10、文译本，并加盖借款单位印章）； 3、外商投资企业应提供批准证书、营业执照，中资企业应提供营业执照、外债主管部门批准其 对外借款的文件。（原件及复印件，原件验后返还）； 4、外方股东资本金到位证明材料，如：验资报告等。（原件及复印7 件，原件验后返还）； 5、针对前述材料应当提供的补充说明材料。 备注： 外债展期应在外债到期前办理。 办理时间： 周一至周五（节假日除外） 上午 8:30-12:00，下午 2:30-5:30（夏时）， 2:00-5： 00（冬时） 办理时限： 自受理申请之日起二十个工作日内 办理部门： 资本项目管理处 办理地点： 东湖区铁街 25 号国家外汇管理局江西省分局 7
11、楼 联系电话： 0791 86616707 86622594 业务三： 事项名称：外债注销 办理材料： 1、申请书。 2、境内机构外债签约情况表。 3、针对前述材料应当提供的补充说明。 备注： 注销前，非银行债务人相关外债专用账户及还本付息专用账户应已关闭，需提供银行关户证明。 办理时间： 周一至周五（节假日除外） 上午 8:30-12:00，下午 2:30-5:30（夏时）， 2:00-5： 00（冬时） 办理时限： 自受理申请之日起二十个工作日内 办理部门： 资本项目管理处 8 办理地点： 东湖区铁街 25 号国家外汇管理局江西省分局 7 楼 联系电话： 0791 86616707 866
12、22594 （二）内保外贷业务 注： 同一内保外贷业务下存在多个境内担保人的，可自行约定其中一个担保人到所在地外汇局办理登记手续。境内个人作为担保人，可参照境内非银行机办理内保外贷业务。非银行机构发生内保外贷履约的，在境外债务人偿清境内担保人承担的债务之前，未经外汇局批准，担保人必须暂停签订新的内保外贷合同。 业务一： 事项名称：内保外贷签约登记 办理材料： 非银行机构到外汇局办理内保外贷签约登记，应提供以下资料： （ 1）关于办理内保外贷签约登记的书面申请报告（内容包括公司基本情况、已办理且未了 结的各项跨境担保余额、本次担保交易内容要点、预计还款资金来源、其他需要说明的事项。有共同担保人的
13、，应在申请报告中说明）； （ 2）担保合同和担保项下主债务合同（合同文本内容较多的，提供合同简明条款并加盖印章；合同为外文的，须提供中文翻译件并加盖印章）； （ 3）外汇局根据本规定认为需要补充的相关证明材料（如发改委、9 商务部门关于境外投资项目的批准文件、办理变更登记时需要提供的变更材料等）。 备注： 1、担保人办理内保外贷业务时，应对债务人主体资格、担保项下资金用途、预计的还款资金来源、担保履约的可能性及相关交易背 景进行审核，对是否符合境内外相关法律进行尽职调查，并以适当方式监督债务人按照其申明的用途使用担保项下资金。 2、担保合同或担保项下债务合同主要条款发生变更的（包括债务合同展期
14、以及债务或担保金额、债务或担保期限、债权人等发生变更），应当在案 15个工作日内办理内保外贷变更登记手续。应提供资料参照签约登记。 设定依据： 国家外汇管理局关于发布 的通知（汇发201429 号） 办理时间： 周一至周五（节假日除外） 上午 8:30-12:00，下午 2:30-5:30（夏时）， 2:00-5： 00（冬时） 办理时限： 自受理申请之日起二十个工作日内 办理部门： 资本项目管理处 办理地点： 东湖区铁街 25 号国家外汇管理局江西省分局 7 楼 联系电话： 0791 86616707 86622594 业务二： 10 事项名称：内保外贷注销登记 办理材料： 非银行机构到外汇
15、局办理内保外贷注销登记，应提供以下资料： （ 1） 注销申请（写明注销原因）； （ 2） 内保外贷逐笔登记凭证； 备注： 如发生担保履约，应同时办理对外债权登记。 设定依据： 国家外汇管理局关于发布 的通知（汇发201429 号） 办理时间： 周一至周五（节假日除外） 上午 8:30-12:00，下午 2:30-5:30（夏时）， 2:00-5： 00（冬时） 办理时限： 自受理申请之日起二十个工作日内 办理部门： 资本项目管理处 办理地点 ：东湖区铁街 25 号国家外汇管理局江西省分局 7 楼 联系电话： 0791 86616707 86622594 （三）融资租赁类公司开展对外融资租赁业务 事项名称： 融资租赁 对外债权登记 办理材料 ：融资租赁类公司或其项目公司开展对外融资租赁业务时，应在融资租赁对外债权发生后 15 个工作日内，持以下材料到所在地外汇局 办理融资租赁对外债权登记： 1、申请书，包括但不限于公司基本情况及租赁项目的基本情况； 2、主管部门同意设立融资租赁公司或项目公司的批复和工商营业执
