1、本科毕业设计论文届论文题目我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴所在学院商学院专业班级金融学学生姓名学号指导教师职称完成日期年月日我国商业银行绿色金融创新研究II诚信声明我声明，所呈交的论文是本人在老师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我查证，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。我承诺，论文中的所有内容均真实、可信。论文作者签名签名日期年月日授权声明学校有权保留送交论文的原件，允许论文被查阅和借阅，学校可以公布论文的全部或部分内容，可以影印、缩印或其他复制手段保存论文，学
2、校必须严格按照授权对论文进行处理，不得超越授权对论文进行任意处置。论文作者签名签名日期年月日I摘要目前，农业保险在许多农业发达的国家已取得了不少成就，也积累了丰富的经验与教训。从各国的实践中不难发现，农业保险能否得到快速发展，依赖于是否存在一种符合本国国情的农业保险经营模式，以及相关的制度安排。农业保险的强区域性特征，要求我们应根据各地的自然风险状况、经济水平，来探索适合本地的农业保险经营模式。我国经过各地的试点模式的探索,取得了一定的成绩。首先，本文通过介绍美国与日本农业保险经营模式的发展概况，并对他们的优点与缺点进行比较。其次，介绍我国的农业保险发展现状与我国目前主要的农业保险经营模式，分
3、析出它们共有的优点与缺点。然后，通过分析美国与日本两国的模式特色与它们所采取的各项措施，得出他们对我国农业保险经营模式的启示。最后，通过借鉴美国与日本农业保险经营模式的成功经验，提出了完善我国农业保险经营模式所应采取的对策。关键词农业保险，经营模式，财政补贴我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴IIABSTRACTATPRESENT,THEAGRICULTURALINSURANCEHASACCUMULATEDLOTSOFACHIEVEMENTSINDEVELOPEDCOUNTRIESANDITALSOACCUMULATEDRICHEXPERIENCEANDLESSONFROMT
4、HEASPECTOFPRACTICEEXPERIENCEAROUNDTHEWORLD,THEKEYPOINTOFTHEAGRICULTURALINSURANCEISWHETHERTHEREISAPATTERNANDAGRICULTURALINSURANCEWHICHCANMATCHTHELOCALSITUATIONANDTHEREALNEEDSWELLBECAUSEOFTHESTRONGREGIONALOFAGRICULTURALINSURANCE，WESHOULDBEBASEDONTHENATURALRISKSTATUS、ECONOMICLEVEL，TOEXPLORETHEREGIONSAG
5、RICULTURALINSURANCEBUSINESSMODELTHROUGHEXPLORATIONAROUNDTHEPILOTMODEL，CHINASAGRICULTURALINSURANCEHASOBTAINEDSOMEACHIEVEMENTSFIRST,THISPAPERDESCRIBESTHEDETELOPMENTSITUATIONOFTHEAGRICULTURALINSURANCEBUSINESSMODELSINTHEUNITEDSTATESANDJAPAN,ANDCOMPARESTHEIRADVANTAGESANDDISADVANTAGESSECONDLY,THISPAPERINT
6、RODUCESTHEDEVELOPMENTSTATUSOFAGRICULTURALINSURANCEINCHINAANDTHECURRENTMAINAGRICULTURALINSURANCEBUSINESSMODELS,ANALYINGTHEIRMUTUALADVANTAGESANDDISADVANTAGESTHEN,BYANALYZINGTHEFEATURESOFTHEUNITEDSTATESANDJAPAN,ANDTHEMEASURESTAKENBYTHEM,WECANCOMETOTHEENLIGHTENMENTFROMTHEMFINALLY,BYDRAWINGTHESUCCESSFULE
7、XPERIENCESOFTHEAMERICANANDJAPANESEAGRICULTUREINSURANCEBUSINESSMODEL,WEPUTFORWARDTHEMODEOFAGRICULTURALINSURANCEMANAGEMENTCOUNTERMEASURESTHATSHOULDBEADOPTEDKEYWORDSAGRICULRURALINSURANCE，BUSINESSMODELS，FINANCIALSUBSIDIES目录摘要ABSTRACT引言1一、国外农业保险经营模式的发展概况1（一）美国农业保险经营模式的现状3（二）日本农业保险经营模式的现状3（三）两国现行农业保险经营模式的
8、特点4二、我国农业保险经营模式的现状分析5（一）我国农业保险的现状5（二）我国目前主要的农业保险经营模式6三、我国农业保险经营模式的绩效与缺陷9（一）我国现行农业保险经营模式的绩效9（二）我国现行农业保险经营模式的缺陷10四、国外农业保险经营模式对我国的启示11（一）美国现行农业保险经营模式对我国的启示11（二）日本现行农业保险经营模式对我国的启示11五、完善我国农业保险经营模式的对策12（一）加强立法制度的保障12（二）加大财政支持的力度12（三）健全经营和组织管理机构13（四）灵活保险补贴机制13六、总结语13参考文献14致谢161引言我国是一个农业大国，农村的稳定和农业经济的发展，对我国
9、整个国民经济的协调发展至关重要。因此，要巩固我国农业的基础地位，保障国民经济健康稳定的发展，必须加强对农业保险的研究，采取各种切实可行的保障措施，建立较为完善的农业保险经营模式1，促进农业保险2的快速发展。从2004年起，我国连续6年的中央1号文件都对农业保险的发展提出了具体要求。2004年中央1号文件明确指出“加快建立政策性农业保险制度，选择部分产品和部分地区率先试点，有条件的地方可对参加种养业保险的农户给予一定的保费补贴”，从此拉开了我国农业保险模式试点工作的序幕。2006年6月15日，出台了国务院关于保险业改革发展的若干意见，其中第三条和第四条重点阐述了关于发展农业、农村、农民保险的问题
10、，强调发展多形式、多渠道的农业保险，统筹发展城乡商业养老保险和健康保险，完善多层次社会保障体系。2009年中央1号文件首次明确提出“加快发展政策性农业保险，扩大试点范围、增加险种”，表达了对我国目前农业保险发展情况的初步肯定和再度推进的决心。近几年来，我国在各地纷纷推出了适合自己特色的农业保险经营模式，农业保险也迈进了一个相对健康的发展阶段。然而，我国的农业保险还处于初期阶段，由于体制的不成熟与各种因素的影响，发展比较缓慢，一直处于低下水平。因此，本文将通过介绍我国农业保险的发展现状与主要经营模式的特点，剖析我国农业保险经营模式所表现出的绩效与缺陷，并且结合美国和日本两国的成功经验，吸收其精华
11、，提出了完善我国农业保险的对策。一、国外农业保险经营模式的发展概况自上世纪30年代开始，外国学者就已经从农业保险的市场失灵、有效需求以及经营模式等角度来研究农业保险这一经济问题。有报道曾披露历史上凡是以私人的方式来承担农业保险多重险的行为都以失败告终。因此，不论是所有险还是多重险，基本上都必须由政府来直接或间接经营（WRIGHT、HEWITT，1994）。1农业保险经营模式是指农业保险如何开展，如何运作。广义的说，其中包括的内容有农业保险的资金来源、组织结构、承包范围、承包方式、保险责任和理赔、再保险方式、技术支撑、相关法律法规、政府和保险公司在农业保险中的作用、农业保险的实施效果等。其实质是
12、农业保险这一特定性为和关系的一套行为准则，是一种制度安排。2农业保险是指专为农业生产者在从事种植业和养殖业生产过程中，对遭受自然灾害和意外事故所造成的经济损失提供保障的一种保险。我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴2对于国际上的各个国家而言，农业保险在某种程度上都是一种国家财政高度补贴性的保险制度，并且其最终目标都是维护国家经济稳定、稳定农民收入、稳定农产品价格和减轻各种不利因素所造成的负面影响。然而，各国在一些具体的做法上，由于受到各自本身的国情影响，采取着不同的措施。如表1。表1世界农业保险主要经营模式简表国别经营模式发展依据组织体系扶持措施主要险种美国政府主导模式联邦农
13、作物保险法联邦农作物保险公司主办、商业保险公司承办保费补贴53、业务费用补贴、免税、再保险服务农作物产量保险和农业收入保险日本政府支持下的相互会社模式农业灾害补偿法农民互助共济组合及其联合会经营保费补贴4080、业务费用补贴、再保险主要农作物和牲畜保险法国民办公助模式3（政策优惠模式）农业保险法法国相互农业保险集团公司保费补贴50，再保险服务牲畜死亡、火灾、冰雹和意外事故险菲律宾国家重点选择性扶持模式4农业保险法政府控股的农作物保险公司及其分支机构直接经营管理费用补贴和保费补贴（由政府和贷款机构共同负担50）水稻、玉米、烟草美国作为世界上最大的农产品出口国的国家，政府一直致力于相关于农业保险的
14、扶持政策。从20世纪30年代就开始了其试办农业保险阶段，经过70多年的实践探索与创新，美国农业保险基本已经形成了现代化风险管理制度。因此，作为一个成功的例子，美国的探索经验值得我国吸收与借鉴。日本农业经营规模虽然不大，但其政府对农业的补贴与保护力度却很强。日本与中国一样，由于受到特殊的地理位置与气候条件的双重影响，是一个农业灾害十分频繁的国家。而且日本的农业生产条件也和我3民办公助模式是由相互竞争的互助保险社和商业性保险公司承办农业保险，政府不直接参与农业保险的经营，但对农业保险给予税收等政策优惠，一般只经营雹灾、水灾和其他小的灾害保险。4国家重点选择性扶持模式主要以亚洲一些发展中国家为代表，
15、大多数国家的农业保险主要由政府专门农业保险机构或国家保险公司提供，组织形式主要是联合共保或政府参与。3国有许多相似之处，如农业生产都以个体的或分散的小农户为主。因此，其农业保险的独特经营模式也对我国的农业保险发展具有借鉴意义。（一）美国农业保险经营模式的现状美国发展农业保险的背景20世纪30年代，美国发生了大面积的沙尘暴与旱灾，导致农业损失严重，农业衰落，农民生活贫困，城乡差距拉大，同时，又受到当时政治体制的影响，美国出台了一些有利于农业发展的政策。因此，美国开始推行政府支持的农业保险，并且以农作物保险为主要组成部分。美国现行农业保险经营模式美国现行的农业保险经营模式是政府主导模式，其主要特点
16、是以国家专门保险机构主导和经营政策性农业保险为主，提高了农民和商业性保险公司参与的积极性。在该模式下，政府采取认捐方式出资组建官方的农作物保险公司，农作物保险公司直接经营政策性农业保险，免除一切税赋并对经营管理费用提供一定的补助。农户投保于私营保险公司，且可以获得政府的保费补贴；私营保险公司全权经营或代理农业保险业务，它也可以向联邦农作物保险公司（FCIC）或私营再保险公司进行分保来分散风险，而且政府也会为它提供费用补贴、税收优惠和再保险支持；FCIC和私营再保险公司均可获得政府的费用补贴与税收等各项优惠措施。基本模式如图1所示。图1美国农业保险经营模式简图（二）日本农业保险经营模式的现状日本
17、发展农业保险的背景20世纪20年代以后，日本通过立法逐步建立了农业保险制度。1929年日本颁布了家畜保险法，1938年颁布了农业保险法，接着在1947年颁布了农业灾害再保险管理费用经营成本管理费用补贴经营保费补贴再保险投保农户私营保险公司联邦农作物保险公司政府私营再保险公司我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴4补偿法。在这短短的20多年时间里，日本政府为应对经济危机和适应对外扩张需要，缓和战前的国内矛盾，满足战后国内的市场需求，完成了农业保险制度的初步建立。这为农业保险的成功运作奠定了法律基础，日本的农业保险制度也初步形成。日本现行农业保险经营模式日本现行的农业保险经营模式是
18、政府支持下的相互会社模式，其主要特点是政策性强，通过立法对主要的关系国计民生和对农民收入影响较大的农作物和畜种实行法定保险。该模式采用的是在政府支持下的相互会社进行投保与理赔由此，还建立了以各府农业相互救济协会联合会为成员的“农业相互救济基金会”。日本农业保险采取三级制村民共济制度。由市、町、村一级的农业共济组合经营农业保险的原保险，只要农户经营的规模超过了一定限制，就要强制性参与投保；再由府、县一级的农业共济组合联合会提供一级再保险，从而来分担农业共济组合的保险风险与责任，农业共济组合联合会是由中央政府与农业共济组合联合会共同投资建成的；还可由国家一级的再保险特别会计处对联合会提供二级再保险
19、，当农业共济组合联合会承担的损失超过一定水平时，就对该超额部分进行赔偿。基本模式如图2所示。图2日本农业保险经营模式简图（三）两国现行农业保险经营模式的特点通过上文第二部分对两国现行农业保险经营模式的介绍，不难看出他们所表现出的特点。美国采取的是政府主导模式，具有以下特点由私营保险公司经营农业保险，政府不直接参与农业保险的经营业务，但是政府加大了再保险、税收等各项措施的实施力度；美国制定了较完善的法律，为联邦政府农作物保险业务的开展提供了法律依据；基金补贴再保险贷款投资投保再保险再保险农业共济组合农业共济组合联合会再保险特别会计处农户农业共济基金中央政府府、县一级国家一级市、町、村一级5政府给
20、予强有力的经济支持，包括保费补贴、业务费用补贴和农业保险公司的各项费用补贴；政府提供再保险支持，它通过联邦农作物保险公司，向私营保险公司提供比例再保险和超额损失再保险；自愿保险和利益诱导相结合。日本是相互会社模式较成熟的国家，它的农业保险经营模式具有以下特点互助性组织经营模式的确立，由层次鲜明的非营利性互助组织经营农业保险原保险；政策性强，实行强制保险和自愿保险相结合；农业保险的经营受到国家的大力支持；重视资金运用，创造利润来源。表2对这两种模式所表现出的优点和存在的缺点做了简单的介绍。表2美国与日本现行模式的优点与缺点二、我国农业保险经营模式的现状分析关于我国农业保险的模式选择问题，学者们进
21、行了大量的探讨。2002年，庹国柱、王国军在中国农业保险与农村社会保障制度研究一书中，提出了可供我国选择的两大类五种经营模式，见表3。（一）我国农业保险的现状从我国农业保险首次开办到现在的60多年时间里，我国农业保险经历了发展、萎缩与发展的不断循环。在2004年之前，我国经营农业保险的公司只有两家，即中国人保和中华联合。而且经营的险种也只限于种养两业，经验、科技、人才等各项设备都相当欠缺。然而，这两家公司的赔付率都高于保险业公认的临界点70，分别达到87和73，农业保险保费总收入在2004年全年只有396亿元。2004年之后，我国开始对各地进行农业保险的试点工作。保监会还提出，我国要开展农业保
22、险，不能完全依赖国家财政补贴，不能走单一主体经营的道路，应当在具优点缺点美国健全的法律法规强有力的财政支持专业的保险经营机构自愿保险与利益诱导相结合经营主体多元化提供再保险支持目前实行是强制性的制度，不易形成诱致性变迁政府耗费巨大，不适合发展中国家日本经营体系组织层次分明，功能明确政策性强，强制险与自愿险相结合国家的大力支持政府直接参与分保业务由层次分明的非营利性互助组织经营农业保险原保险重视资金运用，创造利润来源由于生产不稳定地区与稳定地区所获的保险利益不均等各种原因，农民在一定程度上会排斥强制险我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴6备条件的地区和市场开展试点，逐步建立多层
23、次体系、多渠道支持、多主体经营的符合国情的农业保险制度，农业保险的经验原则为“政策扶持、商业运作”。在这十一年里，我国农业保险业发展表现出良好的势头，各个试点也都得到了政府大力的政策支持与财政补贴。2006年之前，我国农业保险虽然稳定，但是发展势头不大，一直处于较低水平。2006年之后，农业保险发展势头迅猛，农业保费收入占当年总保费收入的比重年年攀升，增长率也大幅增加。经过这几年的发展，我国农业保险已更上了一层楼。1999年至2009年的农业保险发展趋势见图3。2008年1月中旬至2月上旬，我国南方大部分地区遭遇了百年难遇的低温雨雪冰冻灾害。5月12日，四川汶川发生里氏80级特大地震，最大烈度
24、达11度，这是新中国成立以来破坏性最强、波及范围最广、救灾难度最大的一次地震。再加上其他地区旱涝等自然灾害，我国农业遭受了前所未有的巨大损失。尽管我国农业保险面临着这些巨大考验，但最终我国还是度过了这些重重困难，农业保险也有了更大的发展。根据中国统计年鉴的数据登记，我国2008年农业保险保费收入有1107亿元，是2007全年的2倍之多。2009年政府拨巨资对灾后地区开展重建整顿工作。去年4月14日，青海玉树发生地震。然而，在短短的4个月之后，即8月7日，甘肃舟曲发生特大泥石流灾害，在这一自然灾害异常严重的时期，我国农业更是遭到了重创，农业保险也受到了极大的冲击。不过，跟08年一样，我国农业保险
25、还是度过了这重重难关。然而，我国的农业保险的发展水平仍然十分低下，政府仍旧背负着沉重的救灾负担。因此，我国需尽快完善各项措施，使农业保险持续发展。（二）我国目前主要的农业保险经营模式2004年，我国中央政府颁发了关于促进农民增加收入若干政策的意见，将促进农业保险发展提上了中央工作的重要议程，确定了它的重要性。自此，各地开始根据自身所具有的农业特色，有针对性地对农业保险经营模式开展了因地制宜的探索。到目前为止，我国根据自身的农业保险特色，主要形成了五种农业保险经营模式。政策扶持，商业保险公司代办经营模式现在推行的政策扶持，商业保险公司代办模式强调的是政府的政策引导和财政参与，属于政策性农业保险。
26、这种模式适用于经营种养两业和为农民提供“低费率、低保障”服务的商业保险机构。在这种模式下，商业财产保险公司在经营种植业和养殖业保险的同时，按照市场经济规律，根据农村的实际需求经营其他农业保险业务并将此类业务作为调剂手段，弥补种植业和养殖业保险的亏损，实现“以险养险”；商业人寿保险公司也以市场为导向，以自求平衡为原则，为农民提供“低费率、低保障”7的人身险产品。目前中华联合保险公司采取的是该种模式，其对农业保险实行内部单独核算，政府对农业保险减免营业税，对农户实行部分保费补贴。中华联合经营农业保险的初始资本金主要是由财政逐年拨给的，对主要险种实行强制保险，其他险种实行自愿投保。在内部组织经营中，
27、实行公司与建设兵团收益共享、责任共担的制度。表3我国可供选择的农业保险经营模式表可供选择的农业保险模式政府支持下的商业性保险模式5商业性保险公司（国有独资、股份制公司）经营政府主导6下的政策性7保险模式政府主办政府组织经营政府支持下的合作社8经营政府支持下的相互保险公司9经营政府主导下的商业保险公司经营数据来源20002010年中国统计年鉴图31999年至2009年的我国农业保险发展5在政府支持下的商业性保险模式中，政府以较小的力度（免征营业税、所得税等）支持和鼓励商业性保险公司按照市场经济规律，根据农村的实际需求经营农业保险业务。6政府主导，就是政府要对政策性经营的农业保险提供统一的制度框架
28、，各级政府和各种允许的经营组织要在这个框架中经营农业保险和再保险，同时政府对规定的农业保险产品给予较大的财政支持。7政策性就是把农业保险产品当做准公共物品而非私人物品来对待，采用商业保险的形式和技术进行经营。8农业保险合作社是农民按照自愿原则，采取入股方式筹集保险基金，实行自主经营，独立核算，民主管理，利益共享，风险共担，按股分红的合作组织。9相互保险公司是一种兼具股份制公司形态、保险经营技术与合作保险组织的保户权益的保险公司。其没有股本，而以负债性质的基金为其主要资金来源，公司的保户兼具被保险人和公司所有人的双重身份，在公司享有董事选举权和公司盈余分配权。202468101214199920
29、00200120022003200420052006200720082009农业保险保费收入占当年总保费收入的比重（）农业保险保费增长率我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴8政府主导下的农业专业保险公司经营模式该模式是由政府或者部门试验的政策性经营，是不同部门和地方政府试验的一种模式。上海安信农业保险公司采取的是该种模式，它是我国第一家专业性股份制农业保险公司。上海安信对农业保险实行单独立账、独立核算的经营方式，由地方政府组织、推动，实行带有行政强制色彩的区域性统保，政府给予一定的保费补贴，并对农业保险免征一切税赋。公司采取的是“政府扶持推动、市场化运作”的经营模式，除传统的
30、种养两业之外，还经营财产保险、责任保险、短期人身意外伤害保险和健康保险等。公司在经营财产、责任保险时按照商业化运作，通过这些险种的收益来弥补种养业保险可能发生的亏损，实行“以险养险”。政策扶持下的专业保险公司经营模式该模式适合农业生产达到一定规模、农业产业化程度较高和当地政府财政能力较强的地区的政策性保险经营组织，即在经营农业保险基础较好的地方设立专业性农业保险公司。在这种模式下，专业性农业保险公司采取“政府政策扶持、市场化运作”的经营模式，按照“保障基本，盈亏平衡”原则，经营政策性农业保险的业务占到全部业务的65以上，同时经营其他农业保险业务，实行以险养险。政府提供补贴和税收优惠，并帮助建立
31、农业保险巨灾风险基金，以备大灾之年的赔付。吉林安华农业保险公司目前采取的是该模式，它按照“以险养险，网络运作”的方式，探索间接销售为主的渠道和模式，将农业保险业务同农村信用社网络资源优势相结合。政府支持下的相互保险公司经营模式在该模式下，政府、农民和保险公司都共同经营。农民既是被保险人，也是保险人，互有互治互助是其主要特点。它以提供保户较低成本的保险为经营目标，其经营盈余大部分以红利的方式返还给农户。相互保险公司不以盈利为目的，是不以公共利益为目的的法人组织。相互保险公司没有资本金，不能通过发行股票的方式获得资金。政府对相互公司的优惠政策和必要支持是通过减免营业税和所得税来实现的。黑龙江阳光农
32、业相互保险公司以黑龙江省农村合作经济经营管理系统为载体，在全省开办农险业务，并与黑龙江省农村合作经济经营管理总站签订了合作协议，本着“统一组织领导、统一合作模式、统一经办费用标准、统一奖罚政策、统一媒体宣传”的原则，以“分级对管、上管下办、省级签约、县级委托”的方式，联手在全省农村开展各项保险业务。双方分别设立农业保险代办事务办公室和督导员，负责组织、调度、协调、统计和日常联系，同时在各市、县经营站组建农业保险代办处，在各乡镇9经管站组建农业保险代办站。省农村合作经济经营管理总站负责宣传和组织农民投保，受理投保和风险问询，参与有关农业保险的防灾、减灾工作，并协助阳光公司开展灾后定损、仲裁调解工
33、作。政府推动下的共保经营模式共保体模式指在有条件的地方，设立由地方财政兜底的政策性农业保险公司。在该模式下，政府间接参与到政策性农业保险的经营和管理中去。政府有关决策部门对政策性经营的农业保险提供统一的制度框架，各级政府和各种允许的经营组织机构在这个框架下经营农业保险业务。同时各级政府对规定的农业保险产品可按照国际惯例给予一定的财政支持，以利于农民对农业保险产品的价格能够接受，具有投保的积极性，也使经营单位能够维持简单再生产，实现自我平衡。浙江共保体模式采取“市场运作，政府兜底”的方式。由两家及两家以上商业保险公司根据省政府授权，经营运作全省政策性农业保险项目，按照章程约定的比例，分摊保费、承
34、担风险、享受政策。三、我国农业保险经营模式的绩效与缺陷（一）我国现行农业保险经营模式的绩效我国现行农业保险经营模式的有效运行，都运用了三个关键因素政府、政策和专业性农业保险公司。首先，政府对农业保险工作的统筹安排。农业保险有效地减轻了政府的财政压力，但这并不意味着政府宏观调控职能的淡化。在现行模式中当地政府起着至关重要的作用，它可以对商业化农业保险公司进行投资，也可以根据国家政策对保费进行较大比例的补贴，还可以引导农业保险组织结构的形成。政府推动下的共保经营模式利用政府，保证了农业巨灾风险的保障，在政府的帮助下，给保险公司解决了单一主题经营中所存在的各种问题。其次，政策对农业保险具有指引作用。
35、2004年中央1号文件明确指出“加快建立政策性农业保险制度，选择部分产品和部分地区率先试点，有条件的地方可对参加种养业保险的农户给予一定的保费补贴”，拉开了我国农业保险模式试点工作的大幕。2006年6月15日，国务院出台了国务院关于保险业改革发展的若干意见，其中第三条和第四条重点阐述了关于发展农业、农村、农民保险的问题，强调发展多形式、多渠道的农业保险，统筹发展城乡商业养老保险和健康保险，完善多层次社会保障体我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴10系。2009年中央1号文件首次明确提出“加快发展政策性农业保险，扩大试点范围、增加险种”，为各地政府矢志不渝地坚持农业保险试点工作
36、并把它推广到全国明确了方向、坚定了信心。最后，专业性农业保险公司对农业保险的管理效益。农业生产的风险系数较大，而且农民的收入较低，这都决定了农业保险的非营利性与政策性，可是这又违背了纯商业模式的盈利性。现行模式中商业化农业保险公司均以合作或代办的方式出现，注重管理层面，转移经营风险，一改由原中国人保统筹各项保险的混业经营模式，扭转了长期以来的业务萎缩、赔付率居高不下的现状。政府主导下的农业专业保险公司经营模式中，政府出资成立的专业农业保险公司能够有力保障农业保险的长远发展和持续经营，而且它也可以弥补政策性农业保险可能产生的亏损。（二）我国现行农业保险经营模式的缺陷在文章第二部分中介绍的五种农业
37、保险经营模式，虽然表现良好，但仍存在着以下问题。第一，专业性法律的空缺。虽然各界都大声呼吁农业保险法的出台，但是由于我国农业生产地区分布不均、情况不一，因此，制定统一的法律并不符合我国国情。而且我国政策性农业保险试点工作的起步较晚，因此只能把各项政策作为开展农业保险工作的依据。总而言之，制定与我国农业生产经营特点相符的法律体系还需等待数日。第二，风险分担机制的欠缺。农业保险经营机构为了避免重大灾害所带来的巨额补偿的困境，同时还为减轻国家的财政支出，建立风险分担机制显得尤为重要。风险分担机制，例如再保险、相互保险、巨灾风险基金，他们的建立与完善急需我国政府的政策协助与可行性研究。第三，激励机制的
38、空缺。一个行业发展前景的好坏，与该行业所具备的人才有很大的联系。农业保险从业人员既要具备专业性的农业保险定损专业技能，又要从事艰苦的登记测量工作，工作量大、工作面广，然而待遇水平却普遍偏低，因此，导致高素质的农业保险工作人员的大量流失。第四，农业生产基础设施尚未完善。农业生产基础设施与农业保险制度是农业生产的事前与事后的保障机制，二者存在着密切的联系。农业生产基础设施的不够完善，导致农业生产面临巨大的损失，然而农业生产基础设施又覆盖了通信、水利灌溉、医疗等的各方面，需要大量的人力物力的投入，因此，在很大程度上，我们需要政府的政策扶植与财政投入。11四、国外农业保险经营模式对我国的启示我国是一个
39、农业大国，又是世界上自然灾害发生相对频繁的国家之一，与其他发达国家相比，我国目前农业保险发展水平严重滞后，仅处于起步阶段。因此。我们需要借鉴国外其他国家农业保险发展过程中的宝贵经验，积极推进我国农业保险的健康和可持续发展。（一）美国现行农业保险经营模式对我国的启示首先，应该尽快立法以保障和促进农业保险的发展。美国自设立农作物保险之时，就建立了相关的法律法规，并且在其发展过程中不断完善。因为只有这样才能使农业保险依法实施，保险机构依法经营，和农民权益依法受到保障。我国应根据实情，因地制宜地探索适合我国的农业保险的经营模式。其次，建立财政支持与政府优惠制度。美国政府在财政上提供了大力支持，并且鼓励
40、各州政府能根据自身的实际情况积极地对农业保险进行补贴，以此来减轻农民的压力。我国政府应在财力允许的范围内，充分利用世贸组织“绿箱”政策，并且借鉴国外的成功经验，例如给予经营公司一定保费补贴、税收补贴、业务费用补贴和管理费用补贴，以促进中国农业保险体系的建立与完善。最后，建立政府政策性保护措施。美国政府为给该国农业保险提供相对宽松的发展空间，积极采取了农业风险保险体制与巨灾风险积极的措施。因此，我国应尽快在全国范围内建立政府独资的再保险公司，或者政府与保险公司相结合的优惠型农业再保险，并能够与多方积极合作积累巨灾风险基金。（二）日本现行农业保险经营模式对我国的启示首先，我国应该加强立法制度的保障
41、，实行“强制性保险与自愿保险相结合”。即对关乎国计民生的农作物实行强制性保险，其它的可实行自愿保险。根据日本的农业保险经验表明，只靠自愿保险是无法大量吸引农户来参与投保的，因此，必须实行“强制保险与自愿保险相结合”。换句话而言，我国农业保险必须根据业务险种承保对象、承包责任和承保风险的不同，分别采取法定强制和自愿保险的形式。其次，我国应该加大财政支持保障的力度，努力提高保费补贴比例。不论是强制性保险还是自愿保险，日本政府都对农民实行保费补贴，且补贴比例与保费成正相关，例如水稻补贴有70，小麦的最高补贴则达到80，从而减轻了农民的负担，也提高了他们的投保积极性。因此，我国也应该在这方面加大财政补
42、贴力度，促使我国的农业保险得到发展。我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴12最后，我国应该大力创新农业保险组织制度。日本以互助合作社的民间形式开展农业保险，也十分注意对各种农村中介机构的培养，这些措施都有利于农业保险工作的顺利开展。我国现行的商业保险与政策性农业保险兼营的体制有很大的局限性，这降低了我国的保险效益，也延缓了我国农业保险的发展。我国农业保险要走出困境，就必须进行组织制度创新，并通过改革建立一个适合我国国情的农业保险新体制。五、完善我国农业保险经营模式的对策农业保险经营模式是否适合我国的特点，关系到我国农业保险的生存和发展。综观世界各国农业保险的发展历史和现实不难
43、发现，由于各国的条件不同，农业保险呈现出多种多样的发展模式。就我国而言，开展农业保险的历史不长，且几经波折。随着我国经济体制改革的深入和市场化进程的加快，创建符合我国国情的农业保险模式就显得格外重要。总结美日两国农业保险模式的特点，不难发现它们都采取了政府和市场相结合的方法，政府通过多种方式，如法律手段、财政手段、行政保护与经济优惠等，市场则根据自身的机制来调节，使农业保险健康发展。根据我国的国情，借鉴其它国家开展政策性农业保险的成功经验，完善我国政策性农业保险主要有以下几点措施（一）加强立法制度的保障完善的立法是农业保险的保障。美国自设立农作物保险之时，就建立了相关的法律法规，并且在其发展过
44、程中不断完善。而且日本根据自身的农业保险经验发现，只靠自愿保险是无法大量吸引农户来参与投保的，因此需加强立法制度的保障，实行“强制性保险与自愿保险相结合”。即对关乎国计民生的农作物实行强制性保险，其它的可实行自愿保险。因此，我国应该尽快出台农业保险法，保障农业保险的经营和发展。当然，在立法过程中，也要遵循循序渐进的原则，避免农业保险的随意性，逐步加大政府支持力度，扩大保险范围，提高农民投保意识。（二）加大财政支持的力度通过对美国农业保险的了解，不难发现美国农业保险的扶持手段非常多，既有保费补贴，又有业务费用补贴、还有税收优惠、再保险等措施；既有联邦政府的补贴，也有地方政府的补贴。因此，我国可以
45、借鉴该做法，全方位支持农业保险。一方面，由于目前财政收增加速度很快，可以承担相当部分的补贴支出，另一方面也可以积极扩展补贴资金来源。13（三）健全经营和组织管理机构从前面的介绍可以看出，要使农业保险开展地良好，首先要有健全的经营管理机构，如日本的“三级制”村民供给制度。根据我国的国情，可以选择农业保险主体多元化方式，由商业保险公司直接经营原保险，政府设立政策性保险机构实行再保险，以实行非营利性的、强制性的政策性农业保险为主。（四）灵活保险补贴机制我国现行农业保险经营模式的有效运行，都运用了三个关键因素政策、政府和专业性农业保险公司。灵活性主要体现在首先是根据不同的投保主体实行不同的保费补贴率。
46、例如，对全职、兼业投保农民就实行不同的补贴率。其次，借鉴日本的经验，实行法定强制和自愿补贴相结合。对关乎国计民生和经济社会发展目标实现的、有重要意义的农作物等实行必要的强制保险，对其它产品可实行自愿保险。再次，对不同的险种，实行不同的补贴政策，以优化农业结构。六、总结语农业保险是农业和农村经济的补偿体系，也是社会保障体系的重要组成部分。在市场经济体制下，农业保险呈现出了其各式各样的作用，它是稳定农村经济的重要手段，是维持城市农副产品有效供给的重要途径，是农业的稳定器，还是全面建设农村小康社会必不可少的重要举措。我国正处于经济体制与经济结构双重转型过程中，这必然使农业保险问题具有特殊性，无论是采
47、用哪一种还是集中农业保险联合经营模式，不可否认，在市场经济如此发达的今天，要想充分发挥农业在国民生产、生活的基础性作用，切实提高农民收入，政府对农业保险实行引导、扶持和一定程度上的非营利性是必不可少的，发展和完善我国政策性农业保险势在必行。我国农业保险经营模式的分析研究基于美国与日本经验的借鉴14参考文献1姚海明，赵锦城合作保险我国农业保险模式的理性选择J农业经济问题，2004967702李选芒，杨卫军，郭晨阳农业保险的国外经验及启示J农业经济，2009479813兰贵荣我国农业保险的回顾、思考与建议J保险理论与实务，2010470714杨云聪，金麟根，任燕楠我国农业保险的模式选择与国际借鉴J
48、改革与战略，2010478805庹国柱，李军我国农业保险试验的成就、矛盾及出路J金融研究，2003988986史建民，孟昭智我国农业保险现状、问题及对策研究J农业经济问题，2003945497孙炜琳，王瑞波，薛桂霞日本发展政策性农业保险的做法及对我国的借鉴J农业经济问题，2007111041098吴扬中国农业保险区域实践的比较分析J上海经济研究，20071138459李志学，程猛美国和日本的农业保险模式及其对我们的启示N西安石油大学学报，200706271710陈丹立，周雷我国农业保险发展现状的实证分析中国科技论文在线HTTP/WWWPAPEREDUCN11孙蓉，黄英君我国农业保险的发展回顾、现状与展望J前沿论坛，263612黄凌由我国现行农业保险经营模
