1、基于变更发生预期的不平衡报价实现途径研究摘要近年来，我国建筑行业处于蓬勃的发展趋势，活跃的建筑市场也带来了激烈的市场竞争。大量事实和数据证明，在激烈的市场竞争下国内建筑企业也面临长期利润低下的困境。如何在确保获取中标的基础上进一步实现创收成为承包商关注的焦点问题。各种工程实践证明，不平衡报价是承包商在激烈的竞争中合理中标，合理 获得利润最大化的重要方法之一。本文的研究重点是利用预期发生的变更进行不平衡报价。首先，从不平衡报价和工程变更的理论研究入手，找出两者的契合点，从而对预期的变更设计不平衡报价策略。本文利用文献分析法、鱼刺图法、案例分析法对变更的机会点、不平衡报价的类型进行研究。对于本文利
2、用变更实现不平衡报价的模型，是利用总结文献而设计的 SEDA 模型，首先对变更的机会点 进行识别，然后 对该变更的机会点进行评价，评价该机会点是否可以用于不平衡报价，然后对该机会点进行不平衡报价的策略设计，最后对不平衡报价的实现机理进行分析。本文对设计出的每个不平衡报价策略都进行了具体的案例分析，简单的结合了实际情况分析了不平衡报价的实现途径。关键词：工程变更 不平衡报价 投标报价策略Research on Realization Approach of Unbalanced Bidding under Foreseeable VariationABSTRACTIn recent years,
3、 Chinese construction industry showing a vigorous development trend, the active construction market has also brought the fierce market competition. A lot of facts and figures prove that the plight of poor long-term profits in the domestic construction enterprises are also faced intense competition i
4、n the market. How to ensure that the access to the successful tenderer on the basi of further income generation become the focus of the contractor concern. A variety of engineering practice shows that the Unbalanced Bidding is a good way for contractors to get a successful bidder, in the fierce comp
5、etition in the reasonable and reasonable access to one of the important methods to maximize profits.The research focused on the use of the variation expected to occur unbalanced bidding. Firstly, starting from the theory of unbalanced bidding and variation quetes, to find the meeting point of both a
6、nd thus the expected variation the design the strategy of unbalanced bidding. The literature analysis, fishbone diagram, case analysis is used in this research to research the type of variation and unbalanced bidding. The SEDA model which is summarized from many literature is used in this research.
7、Firstly, identifying opportunity of variation, then evaluating opportunity if or not can be used in unbalanced bidding. Then design a strategy for the opportunity point to occur an unbalanced uidding and finally analyze the implementation mechanism of the unbalanced bidding. There are different case
8、s for every unbalanced bidding strategy, giving a simple combination of the actual situation of the unbalanced bidding.Key words: Variation Unbalanced Bidding Bidding Strategy天津理工大学 2012 届本科毕业论文目 录第一章 绪论 .11.1 研究背景及意义 .11.1.1 研究背景 .11.1.2 问题提出 .31.1.3 研究意义 .41.2 文献综述 .51.2.1 不平衡报价相关文献分析 .51.2.2 文献总结
9、和关键问题的提出 .61.3 研究框架 .61.3.1 研究内容 .61.3.2 研究方 法 .71.3.3 技术路线 .7第二章 相关问题的理论研究 .92.1 不平衡报价的理论研究 .92.1.1 不平衡报价的概念界定 .92.1.2 不平衡报价产生原因 .102.1.3 不平衡报价的应用条件 .112.2 工程变更的理论 研究 .112.2.1 工程变更的概念界定 .112.2.2 工程变更创收的研究 .122.2.3 工程变更价款的确定 .15第三章 利用变更进行不平衡报价的理论研究 .193.1 不平衡报价实现模型介绍 .193.2 不平衡报价机会点的识别 .203.2.1 变更范围
10、的界定 .203.2.2 变更机会点的确定 .213.3 不平衡报价机会点的评价 .253.3.1 机会点评价的原则 .253.3.2 机会点评价的结果 .25天津理工大学 2012 届本科毕业论文3.4 不平衡报价方案的确定 .273.4.1 工程量型不平衡报价的介绍 .273.4.2 变更类不平衡报价策略的确定 .303.5 本章小结 .37第四章 利用工程变更进行不平衡报价的实例研究 .384.1 清单错漏项的实例研究 .384.1.1 清单错漏项的实现机理 .384.1.2 清单错漏项的案例分析 .394.2 项目特征描述错误的实例研究 .404.2.1 项目特征描述错误的的实现机理
11、.404.2.2 项目特征描述错误的的案例分析 .424.3 工程量计算错误的实例研究 .434.3.1 工程量计算错误的实现机理 .434.3.2 工程量计算错误的案例分析 .444.4 现场踏勘资料错误的实例研究 .454.4.1 现场踏勘资料错误的实现机理 .454.4.2 现场踏勘资料错误的案例分析 .46总结与展望 .48参考文献 .49附 录 .53致 谢 .58外文文献 .59中文翻译 .65天津理工大学 2012 届本科毕业论文1第一章 绪论1.1 研究背景及意义1.1.1 研究背景1承包商的利润空间因激烈竞争被压缩建筑安装工程在目前社会固定资产投资中占据主体，是承包商创收的重
12、要途径，但是在日趋激烈的市场竞争条件下，承包商的被动地位日益明显，承包商为了在竞争中赢得中标，往往压低报价，甚至把报价压到成本以下。承包商低价中标导致其利润水平降低，甚至出现亏损的情况，这种情况不仅影响企业的生存和发展，也是造成一系列工程结算纠纷和工程质量事故的根源。因此，提高承包商的利润水平是一个亟待解决的问题 1。表1.1 不同资本结构建筑企业数量表Table 1.1 The Number of Consturction Industry with Different Capotal Structure建筑业企业数量年 份 总计 国有企业 集体企业 港澳台商投资企业外商投资企业 其他200
13、6 60166 5555 7015 479 370 467112007 62074 5319 6614 482 365 492942008 71095 5313 5843 474 363 591002009 70817 5009 5352 444 351 596612010 71863 4810 5026 416 331 61280资料来源：根据国家统计年鉴 2011 自行编制60166 6207471095 70817 718635000055000600006500070000750002006 2007 2008 2009 2010年 份数量建 筑 业 企 业 数 量 总 计46711
14、49294 59100 59661612800100002000030000400005000060000700002006 2007 2008 2009 2010年 份数量其 他 建 筑 业 企 业481050095313531955557015 66145843 502653520100020003000400050006000700080002006 2007 2008 2009 2010年 份数量国 有 企 业 集 体 企 业图1.1 不同资本结构建筑企业数量示意图Fig. 1.1 The Number of Consturction Industry with Different C
15、apotal Structure天津理工大学 2012 届本科毕业论文22承包商投标报价技巧分析鉴于固定资产投资的日益增加，以及承包商之间竞争激烈，不同学者针对不同的报价技巧都有着自己的研究，如表1.2所示表 1.2 承包商投标报价技巧分类表Table 1.2 Contractor Bid of Classification技巧 分类参考文献不平衡报价法多方案报价法突然降价法许诺优惠条件争取评标奖励先亏后赢法联合体法闫英春 2 聂顺金，熊燕 3 杨金秀 4 李莲 5 金芳 6 范静 7 尚武 8 张永安 9 李爱玲 10 宋亚莉 11 周湖明 12 武新旗 ，王晓东 13 王燕，谷延平 卢辉
16、14 赵海燕 15 胡洋，蔡益民 16 合计(17) 15 12 11 5 2 7 3资料来源：自行编制通过对文献的研究，发现在实际的工程中承包商使用最多的是不平衡报价法，所以本文将针对不平衡报价法进行详细的分析和研究。3工程变更是不平衡报价的实现的重要途径承包商的收入分为合同收入和合同外收入，合同内收入是承包商投标报价时所报的合同价格，合同外收入是承包商在履行合同过程中实现的额外收入 17。天津理工大学 2012 届本科毕业论文3竣工结算款 高价结算低价中标 合同内收入 合同外收入 承包商手段合同变更调整的价款材料价差调整的价款索赔收入图 1.2 不平衡报价实现路径分析图Fig. 1.2 A
17、nalysis Graphics of Realizing Path of Unbalanced Bidding资料来源：修改自文献周和生，尹贻林（2010）由图 1.2 中可以看出，可利用的不平衡报价手段是调价、变更和索赔。但是，调价有时难以实现，业主可以随时了解价格信息严格控制，对于价格差距较大的各项贵重材料的品牌、规格、质量等级要进行明确；对于某些确实无法事先详细说明的材料，确定其价格确有难度的。可考虑先以暂定价统一口径计入(但暂定价格应适中同时对涉及暂定价格项目的调整方法应在招标文件中予以明确)，待日后按实调整，从而堵死漏洞 18；业主对承包商提出的索赔事件往往会仔细甄别，区分清楚双方
18、责任及时有效的进行反索赔 19。这就导致了承包商在进行不平衡报价时更多的利用变更实现不平衡报价。1.1.2 问题提出刘广杰，张巍，周晓蕾指出承包人应用不平衡报价可能存在以下几点好处：有利于周转施工过程中的流动资金；获取更多的存款利息；有助于早日归还贷款，减少贷款利息支出，降低财务信用风险；使承包人能够在工程争议时处于有利地位；减少业主不支付工程款或延期支付时的损失等 20。段建军以赵山渡引水工程渠系第八标段为案例进行了深入研究，其认为承包商在项目中实现创收三大途径（索赔、变更、计日工）前提是认真研读招标文件与合同条款 21。尹贻林，乔璐，李彪进一步指出承包人若要获得更多的合同外收入，则应在报价
19、过程中，认真分析研究招标文件、设计图纸、施工现场条件、材料价格波动趋势等，运用不平衡报价，为在日后可能发生的变更、索赔、调价提高有利条件，从而实现创收22。可见，不平衡报价是承包人在施工阶段进行工程变更、调价及索赔的有力依据，是承包人实现创收的基础，不平衡报价与承包人创收的关系如图1.3所示。天津理工大学 2012 届本科毕业论文4变 更 索 赔高 价 结 算承包人创收不 平 衡 报 价 策 略 合 理 中 标增 加 承 包 人 获 得 更 多 利 润 的 可 能调 价提 供 依 据机 会 点 对 应 策 略 机 会 点 对 应 策 略识 别 索 赔 机 会 点识 别 调 价 机 会 点识 别
20、 变 更 机 会 点机 会 点 对 应 策 略图1.3 不平衡报价和承包商创收的关系图Fig.1.3 The Relationship Between the Unbalanced Bidding and Contractors Profiting资料来源：自行绘制综上所述不平衡报价是承包商创收的重要形式，但是不平衡报价有着很多种实现方式，工程变更具有很多优点，是一种重要途径。承包商在项目的全阶段都是为了追求利益的最大化，为了使这一目标得以实现众学者观点不同，而本文的实际问题就是研究如何使承包商实现利益的最大化，而要解决的理论问题就是如何利用预期发生的工程变更来实现不平衡报价。1.1.3 研究
21、意义和国外承包商相比，我国建筑承包商经济效益低下，技术含量低，管理水平（包括风险管理水平）落后，这种差距是巨大的，并且在相当长时间内可能无法改变这种状况。正是因为这种状况，承包商利用不平衡报价创收是个很重要的方法，若能合理的运用工程变更发生预期的不平衡报价，那么承包商将有更多机会得到更多收益。报价策略的影响因素自然也涉及方方面面。投标企业要通过投标将企业自身的经营、资源、能力优势转化为投标的报价优势，增强企业的竞争力。承包商参与投标报价的过程归根结底就是竞标各方以各自实力为基础的博弈过程，因此在制定报价策略时不但应当正视自身的实力更应当关注竞争对手的实力。在施工资质、几乎素质、管理能力、施工经
22、历和声誉等方面与竞争对手的对比将直接影响报价策略的制定，也会影响业主对承包商的选择。如何利用好不平衡报价，是承包商获得收益的一个良好途径。天津理工大学 2012 届本科毕业论文51.2 文献综述1.2.1 不平衡报价相关文献分析不同学者对不平衡报价的研究很多，而他们的侧重点也有所不同，表 1.3 通过文献赋值法，筛选出不同学者对不平衡报价的研究关键点。表 1.3 不同学者对不平衡报价关键点的研究Table 1.3 Research of the Key Points of Unbalanced Bidding关键点文献机会点识别报价策略选择应用的技术细节不平衡度的选择风险因素 创收路径刘广杰
23、17 李建峰 23 陈文建 24 万芸 25 高凯华 26 陈志勇 27 吕巧红 28 李锁全 29 严红艳 30 冯勇 31 何振强 32 尹贻林 22 王芳 33 王亮 34 何茜 35 张中云 36 张学科 37 研究次数 16 16 15 5 9 4得分 37 41 27 6 16 6权重 2.31 2.56 1.8 1.2 1.78 1.5表示该文献中提到了该研究项 表示该文献对该研究项进行了分析表明该文献对该研究项进行了进一步的探讨资料来源：自行编制通过文献赋值法可以看出，众多学者对不平衡报价关键点的研究多集中在不平衡报价的机会点的识别和报价策略的选定，而这两个关键点就是不平衡报价
24、实现的最重要的两点，本天津理工大学 2012 届本科毕业论文6文也将从这两方面来研究如何利用预期发生的变更实现不平衡报价。1.2.2 文献总结和关键问题的提出由文献可知， 如何抓住不平衡报价的机会点，是承包商合理追求利益最大化的一个关键问题，这也是承包商创收的一个重要途径。虽然文献中对承包商如何利用不平衡报价实现利益最大化的途径阐述了很多，但是对如何利用工程变更进行不平衡报价的却并不深入，而本文更多的是阐述如何利用变更进行不平衡报价。承包商若能利用好工程变更来进行不平衡报价，那么其追求利益最大化的目的则更易实现。综上所述，本文的关键问题归纳为（1）如何识别不平衡报价的机会点；（2）为该机会点设
25、计不平衡的策略。1.3 研究框架1.3.1 研究内容本文从承包商创收的角度出发，以实现承包商利润最大化为目标，主要研究如何识别不平衡报价的机会点、为变更机会点设计不平衡报价策略这两个关键问题进行研究。第一章，由建筑企业数量为切入点，引入了承包商竞争激烈，投标策略多种多样，而不平衡报价是其中的最重要的方法之一，再由文献总结出，不平衡报价的关键点是机会点的识别和不平衡报价策略的选择。第二章，对不平衡报价的和工程变更在相关理论上的研究进行了总结，为第三章对不平衡报价机会点的识别、评价以及对机会点设计不平衡报价策略和第四章对实现机理的研究做了铺垫。第三章将重点介绍如何识别不平衡报价的机会点，变更的机会
26、点识别到评价机会点能否用于不平衡报价，并为机会点设计不平衡报价策略。由于工程项目实施的复杂性、长期性和动态性，尽管业主在施工合同签订之前已经对拟发包的项目在有关规划、勘测、设计等方面做了大量的工作，但任何工程承包合同都不可能预见和覆盖项目实施过程中所有可能的合同条件的变化，因此对于建筑工程项目而言,工程变更是不可避免的 38。不平衡报价是承包商在投标报价中运用最多的策略之一，利用好不平衡报价可以有效的使承包商创收。第四章将重点阐述如何利用工程变更进行不平衡报价的实例分析。利用 SEDA 模型针对每一个案例进行分析，首先识别机会点，然后评价机会点能否用于变更类不平衡报价，最后制定利用机会点实现不平衡报价的策略，合理的策略设计是承包商获得利益最大化的重要途径。本文主要研究的不平衡报价法实现途径是首先识别出利用工程变更进行不平衡报价的机会点，然后确定不平衡报价的策略，最后实现不平衡报价。
