1、 I 建设项目前期造价控制的重点及控制方法研究 摘要 建设项目前期的决策和设计阶段对工程造价的影响程度可达 70%-90%，两阶段造价控制的重点是造价控制方法的选用。目前，在我国建设项目前期的造价控制中，对于造价控制方法的应用还有许多不足，导致造价控制效果不理想。本文针对上述问题，在分析国内外建设项目前期造价控制研究现状的基础上，首先对建设项目决策阶段和设计阶段的造价控制进行了理论概述，分析了造价控制的重点。通过研究建设项目前期造价控制的方法，本文选取了层次分析法、价值工程、限额设计、德尔菲法、标准化设计、数据包 络分析法等重要方法作为研究对象，系统分析了各控制方法的工作程序和原理，在前期造价
2、控制中的用途，以及对建设项目前期造价控制重点的影响，并结合幼儿园工程项目案例进行造价控制方法的具体应用。建设项目前期造价控制方法的合理选用对于提高工程质量，降低工程造价具有重要的理论和现实意义。 关键词： 建设前期 造价控制 层次分析法 价值工程 限额设计 Study on Emphasis and Control Methods about Cost Control in Construction Pre-project ABSTRACT The influence from the decision stage and design stage in construction pre-pr
3、oject on the project cost can reach 70%-90%.The most important in these two stages is the selection of the control methods. In recent years, there are many shortages in the application of cost control methods in the construction pre-project, which directly lead to control effect undesirably. Accordi
4、ng to these shortages, the article analyzed research status of cost control pre-project at home and abroad, summarized theories of cost control on decision stage and design stage, and analyzed II the emphasis further. Through studying on the control methods about cost control in construction pre-pro
5、ject, Analytic hierarchy process, value engineering, Limits designing, Delphi method, Standardization design and Data development analysis were chosen as objects to study. For these control methods, working procedure and theory, application, and influence on the emphasis of cost control in construct
6、ion pre-project were analyzed systematically. At the same time, a kindergarten project was utilized by integrating with cost control methods to exhibit the application practically. How to choose the reasonable cost control methods in the pre-project have important theory and realistic significance a
7、bout improving engineering quality and reducing project costs. Key words:Construction pre-project Cost control Analytic hierarchy process Value engineering Limits designing III 目 录 第 一章 绪论 . 1 1 1 论文研究的背景、目的及意义 . 1 1 1 1 论文研究的背景 . 1 1 1 2 论文研究的目的及意义 . 1 1 2 国内外建设项目前期造价 控制研究现状 . 2 1 2 1 国外研究现状 . 2 1
8、2 2 国内研究现状 . 3 1 3 论文主要内容及框架结构 . 4 第二章 项目 前期造价控制的内容 . 6 2 1 决策阶段 . 6 2 1 1 决策阶段的意义 . 6 2 1 2 决策阶段存在的问题 . 6 2 1 3 决策 阶段的内容 . 7 2 1 4 决策阶段的重点及控制方法 . 9 2 2 设计阶段 . 10 2 2 1 设计阶段的意义 . 10 2 2 2 设计阶段存在的问题 . 10 2 2 3 设计阶段的内容 . 11 2 2 4 设计阶段的重点及控制方法 . 13 第三章 层次分析法 AHP . 14 3 1 层次分析法的理论 . 14 3 1 1 层次分析法的基本概念
9、. 14 3 1 2 层次分析法的工作程序和原理 . 15 3 1 3 层次分析法在建设项目前期的用途 . 17 3 2 案例分析 . 17 第四章 价值工程 . 23 4 1 价值工程的理论 . 23 4 1 1 价值工程的基本概念 . 23 4 1 2 价值工程的工作程序和原理 . 24 IV 4 1 3 价值工程在建设项目前期的用途 . 28 4 2 案例分析 . 28 第五章 限额设计 . 33 5 1 限额设计在建设项目前期的应用 . 33 5 1 1 限额设计的基本概念 . 33 5 1 2 限额设计的工作程序和原理 . 34 5 1 3 限额设计在建设项目前期的用途 . 34 5
10、 2 案例分析 . 35 第六章 其他方法 . 39 6 1 德尔菲法 . 39 6 1 1 德尔菲法的基本概念 . 39 6 1 2 德尔菲法的工作程序和原理 . 40 6 1 3 德尔菲法在建设项目前期的用途 . 41 6 2 标准化设计 . 42 6 2 1 标准化设计的基本概念 . 42 6 2 2 标准化 设计的工作程序和原理 . 43 6 2 3 标准化设计在建设项目前期的用途 . 43 6 3 数据包络分析 DEA . 43 6 3 1 数据包络分析的基本概念 . 43 6 3 2 数据包络分析的工作程序和原理 . 44 6 3 3 数据包络分析在建设项目前期的用途 . 44 第
11、七章 结论 . 46 参考文献 . 47 附录 1 幼儿园工程的部分分部分项综合单价分析表 . 49 致谢 . 51 英文文献 . 1 中文翻译 . 10 天津理工大学 2012 届本科毕业论文 1 第一章 绪论 1 1 论文研究的背景、目的及意 义 1 1 1 论文研究的背景 随着大型基础设施工程和民用工程的日益增多，我国已将全过程工程造价管理的概念和理论应用到实践中。 工程造价全过程管理是指 为确保建设工程的投资效益，对工程建设从可行性研究开始经初步设计、扩大初步设计、施工图设计、承发包、施工、调试、竣工、投产、决算、后评估等的整个过程，围绕工程造价所进行的全部业务行为和组织活动。属于建设
12、项目前期的决策和设计阶段对工程造价的影响程度可达 70%90%，其中，设计阶段所需费用通常在工程概算的 3%以内，对工程造价的影响却可达 60%70%，而施工阶段只影 响工程造价的 5%25%。 1由此可见，对建设项目前期进行造价控制，是全过程工程造价的关键。 在一些发达国家的工程项目中，都把决策阶段和设计阶段作为重点，在实施前对该项目进行调查研究及全面的技术分析论证，考察项目经济的合理性，所以发达国家的工程很少出现投资失控的现象。 2在我国，虽然已经建立了全过程工程造价管理的概念，但仍然存在很多问题，对建设项目的造价控制绝大多数集中在建设项目的实施阶段。 3投资方和施工方将施工过程的造价控制
13、作为重点，却没有给项目前期的造价控制足够的重视，导致造价控制效果不理想，三 超现象（概算超估算，预算超概算，结算超预算）十分严重。 4在项目的决策阶段，虽然进行了可行性研究，但也只是浮于形式，研究并没有做到深入彻底，从而导致决策失误、设计不当。而且长期以来，我国工程设计工作往往是由建筑师及相关技术人员完成，在设计过程中往往比较重视工程的使用功能，对工程的经济功能考虑较少，技术与经济脱节。许多投资者和业主普遍忽视建设项目前期工作，对可行性研究并不了解，方案设计不当，对项目前期造价控制的方法如：价值工程、层次分析法等认识不到位或选择不当。这些都与发达国家成熟的建设项目前期工程管理有一 定的差距。因
14、此，对建设项目前期造价控制进行一系列探讨是十分必要的。 1 1 2 论文研究的目的及意义 工程造价的控制贯穿于项目建设的全过程，但控制的关键在于项目建设的投资决策和设计阶段，投资决策的正确与否，将直接关系到项目的成本、工期，以及项目建成后的社会效益和经济效益。项目前期的决策阶段是项目建设全过程的起始阶段，项目的投资估算和经济评价都是在这一时期完成的，决策阶段的工程计价对项目全过程的造价起着宏观控制的作用。项目的设计阶段是确定工程价值的主要阶段，一般按初步设计、施工图设计两个阶段进行。 天津理工大学 2012 届本科毕业论文 2 因此，论文 将通过对相关文献、书籍的学习，从对建设项目前期造价控制
15、重要性的的认识开始，对造价控制中存在的认识错误、估算偏差大、决策失误、忽视设计、设计不当、技术经济结合不紧密等问题进行讨论，研究估算、价值工程、层次分析法、标准化设计、德尔菲法等方法。针对建设项目前期 造价控制的重点及控制方法来进行讨论，改进现有的工程造价管理模式及方法，提高投资决策的水平和投资效益。 5并且有效地降低工程造价，提高工程质量，合理利用资源，实现社会效益与经济效益的统一等方面提出自己的一些见解。 1 2 国内外建设项目前期造价控制研究现状 1 2 1 国外研究现状 自 16 世纪英国出现工程项目管理专业分工的细化以来，以英国为首的西方资本主义国家在工程建设中开始推行项目的招投标制
16、度，进行整个工程工作量的测量及工程造价的预算，以便为项目招标者确定标底，并为项目承包者确定投标书报价，形成了正式的工程预算专业。3随着人们对工程造价确定和控制的理论及方法不断深入研究，造价逐渐成为了一种独立的职业和一门专门的学科，并建立专业的造价管理协会，如英国的“皇家特许测量师协会”（ Royal Institute of Charted Surveyors-RICS），这标志了现代工程造价管理的第一次飞跃。在二十世纪 30-40 年代，由于资本主义经济学的发展，很多经济学的原理开始应用到工程造价管理领域，工程造价管理从一般的造价确定以及简单的造价控制阶段，向重视投资效益评估、重视经济与财务
17、分析发展。“投资计划和控制制度”这一制度开始在英国等经济发达的国家产生并应用，这标志了现代工程造价管理的第二次飞跃。到了二十世纪 50-70 年代，专业人才的培养和实践经验积累都有很大提高，世界各国都相继成立了造价工程师协会，发达国家开始了自己造价工程师职业资格认证工作，相关的造价工程师专业 课教育及实践培训日益完善。在二十世纪的 80-90 年代，以英国造价管理学界为主开始提出全生命周期造价管理（ Life Cycle Costing-LCC），至今，世界各国的工程管理学界仍在研究全生命周期造价管理，全面的造价管理已经成为 21世纪工程造价管理的主流方法。 进入二十一世纪后，全生命周期造价管
18、理体系已基本形成，人们开始更多地把注意力集中在风险和不确定性的研究， 工程造价全过程管理在实际工作的应用以及生命周期和环境影响的研究。 5Mohammed Kishk 应用模糊数学法和数据库技术，将复杂的、有不确定性 的问题分解为简单的任务，探讨了模糊数据集理论在生命周期成本计算中的应用。 美国交通部在介绍生命周期成本分析技术在公路设计中的应用时，对公路工程全生命周期成本 LCCA（ Life cycle cost analysis）进行了深入的研究，包括 LCCA 的意义、使用步骤等。随后， LCCA 方法被应用于各种工程之中。国外的工程造价管理理论也开始与环境影响相关联，在考虑建设项目的生
19、命周期成本的时候还要考虑环境影响，其中，能源成本和水消耗成本是最重要的成本范畴。 6 层次分析法 (Analytic Hierarchy Process 简称 AHP)是美国运筹学家 T. L. Saaty天津理工大学 2012 届本科毕业论文 3 教授于 70年代初期提出的， AHP 是对定性问题进行定量分析的一种简便、灵活而又实用的多准则决策方法。 这种方法 通过两两比较的方式将主客观的判断相结合，之后再利用数学方法计算各个因素的权值并进行排序。层次分析法 把复杂问题中的各种因素通过划分为相互联系的有序层次，使之条理化 ，可用于项目投资决策阶段。 7 价值工程于 1947 年起源于美国，创
20、始人是美国通用电气公司工程师麦尔斯 (L. D. Mile)。麦尔斯对产品的功能和成本进行了科学的分析和评价，总 结出了一套完整的方法，称为价值工程。从 1947 年价值工程的基本理论和方法正式提出后，价值工程迅速发展起来。美国首先将价值工程用于建设项目的设计阶段，在 20 世纪 50 年代，日本引进了价值工程方法，并将价值工程应用于建设项目的施工阶段。这些国家应用价值工程均节省了大量资金，促进了经济发展。 8在 21 世纪初，价值工程的工作重心已向“在控制成本的前提下，提供更加优越的功能”逐渐转移， 2002 年 5 月在美国丹佛召开的美国价值工程师协会 2002 年国际年会，即以“工程向提
21、升价值转变”为主题。 德尔菲法是在 20 世纪 40 年代首 创，美国兰德公司于 20世纪 60年代首先使用的一种评价方法，此后在世界范围内得到迅速推广。德尔菲法特别适用于长期需求预测，能够充分利用人类专家的知识、经验和智慧 , 成为解决非结构化问题的有效手段 , 对于实现决策科学化、民主化具有重要价值。 9 数据包络分析的起源可追溯到由著名运筹学家，美国德克萨斯大学教授 A.Chames 和W.W.Cooper 于 1978 年提出，是一种可以有效地解决具有多个输入、输出部门之间相对有效性的非参数评价方法，可以避免人为确定权重的主观影响，从而使评价更具客观性。数据包络分析法经常与模 糊综合评
22、价相结合来研究，预测概念不确定的复杂系统。 10 国外的造价控制方法起步较早，理论发展日趋成熟，而且得到了大量的应用。但随着社会需求的日益提高，造价控制的对象规模逐渐扩大、过程日益复杂，另一方面，又要求造价控制过程所占时间必须缩短，因此利用电子信息技术和相关应用软件，可以打破传统造价控制对控制对象数量、过程的概念，有效地加快信息处理速度。 11 1 2 2 国内研究现状 1954 年，著名科学家钱学森的工程控制论一书将工程管理理论引入了我国。 改革开放以前，我国工程造价管理模式一直沿用着前苏联模 式 ： 基本建设概预算制度。 20 世纪 80年代初期，我国开始实行市场化的经济发展，大型基础设施
23、工程日益增多，这极大地带动了我国造价业的发展， 逐步过渡 为 以市场机制为主导、由政府职能部门实行协调监督、与国际惯例全面接轨的新管理模式 。 20 世纪 80 年代末至 21世纪初期，徐大图、宋俊岳、戚安邦等知名学者不断建立并完善了我国的造价控制体系，但由于起步较晚，我国距离发达国家的造价水平仍有很大差距。 2003 年 3 月 中华人民共和国住房和城乡建设部 颁布建设工程工程量清单计价规范，2003 年 7 月 1 日起在全国实施，工程量清单计价是在 建设施工招投标时招标人依据工程施工天津理工大学 2012 届本科毕业论文 4 图纸、招标文件要求，以统一的工程量计算规则和统一的施工项目划分
24、规定，为投标人提供实物工程量项目和技术性措施项目的数量清单 ;投标人在国家定额指导下、在企业内部定额的要求下，结合工程情况、市场竞争情况和本企业实力，并充分考虑各种风险因素，自主填报清单开列项目中包括的工程直接成本、间接成本、利润和税金在内的综合单价与合计汇总价，并以所报综合单价作为竣工结算调整价的一种计价模式。 天津理工大学的尹贻林、任国强教授提出了全生命周期的造价管理，强调对工程项目建设前期、建设期、试用期、维 护期等各个时期全面造价管理的思想。提出将全过程工程计价分为三个时期、五个阶段，并将项目建设前期的工程计价确定为以工程定额计价模式为核心、工程项目建设交易期的工程计价确定为以工程量清
25、单计价为核心、工程项目实施期以合同管理为核心， 12并指出工程造价控制要跳出仅仅对工程建设过程进行造价控制的误区，明确项目目标。 何清华教授也提出 “使用阶段全寿命周期的质量管理、风险控制和监督整改”的观点，将工程质量监管体系发展趋势归纳为社会化、专业化，提出建设工程质量事务所的发展路径。 江西理工大学的邹坦教授提出了“项目建设前 期是工程造价控制的关键”观点，分析了造价失控的原因，提出了改变设计费计取方法、设计监理、引入价值工程等方法，并以设计人员和经济技术人员密切配合的方式使产品的设计方案最优化，积极推行标准化设计和限额设计，解决设计工作与概预算工作相脱节的问题。 13对于建设前期工程项目
26、风险的识别，邹坦教授应用模糊数学的方法建立模糊综合评价模型，提出了建立项目风险评价指标体系设立原则及指标评价体系，确立具体的判断标准，使投资决策的结果更准确，准确的风险识别，更有利于项目建议书的制作。 14 郝宗良在关于设计阶段工程造价的控 制文中，对我国工程设计阶段的现状和缺陷进行了分析，提出了积极推广设计招标制，优胜劣汰，使有限的资金发挥最大效益，从而有机结合技术和经济的观点。他指出要加强设计监理的力度，变被动控制为主动控制，设立有效的造价监督机构。 15 目前，我国的建设项目造价管理仍处于阶段性的管理模式，建设部门、设计部门和施工部门缺乏统一的造价管理体系和相互沟通。造价管理信息系统的开
27、发和运行不够完善，导致信息难以共享，透明度较低，无法适应变化迅速的市场。我国现行的建设项目前期造价确定方法多为静态、滞后的方法，缺少相应的调整来适应市 场变化，有些项目虽考虑了动态因素，却也受制于我国较低的信息共享度，应用受到了限制，从而造成投资估算、财务评价精度低，设计阶段采用的方法守旧落后，技术与经济相分离的现象，因此应对建设项目前期的重点控制阶段充分地选用适当造价控制方法进行控制，以提高建设项目全生命周期的经济效益。 16 1 3 论文主要内容及框架结构 本文主要从决策和设计两个阶段，分析造价控制的重点，以及造价控制的方法。第一章阐述了论文的研究目的和意义，对国内外造价控制的研究现状进行
28、综述。第二章论述了决策天津理工大学 2012 届本科毕业论文 5 阶段和设计阶段的内容、存在的问题，以及前 期造价控制的重点。第三、四、五章则分别论述了层次分析法、价值工程、限额设计的基本概念、使用原理，以及在项目建设前期的用途，并结合天津市某幼儿园工程案例进行了分析。第六章从基本概念、原理和在建设前期的用途的角度分别介绍了其他的造价控制方法，如：德尔菲法、标准化设计、数据包络分析等。本文在第七章对全文进行了总结。论文的主要内容框架图见图 1.1： 第 一 章 绪 论第 三 章 层 次 分 析 法第 四 章 价 值 工 程第 五 章 限 额 设 计第 七 章 结 论提 出 问 题国 内 外 研
29、 究 现 状理 论 概 述案 例 分 析第 二 章 项 目 前 期造 价 控 制 的 理 论决 策 阶 段设 计 阶 段理 论 概 述理 论 概 述案 例 分 析案 例 分 析第 六 章 其 他 方 法数 据 包 络 分 析德 尔 菲 法标 准 化 设 计内 容重 点 及 控 制 方 法内 容重 点 及 控 制 方 法内 容用 途内 容用 途内 容用 途图 1.1 论文主要内容 Fig.1.1 The content of the article 天津理工大学 2012 届本科毕业论文 6 第二章 项目前 期造价控制的内容 2 1 决策阶段 2 1 1 决策阶段的意义 长期以来，人们习惯着重于
30、建设项目的施工阶段，对全过程工程造价的认识不够到位。其实造价控制贯穿于工程的整个阶段，建设项目前期对造价的影响高达 70%90%。在工程建设前期的决策阶段和设计阶段按照计价程序采取相应的控制工程造价的措施和方法，把工程造价的发生控制在批准的造价限额之内，可以达到事半功倍的效果。 建设项目拥有周期长、投资大、风险大的特征，是建设项目的首要环节。 决策阶段也是项目全过程的起始阶段， 投资决策阶段的内容将影响整个 工程的效益，是选择和 决定投资行动方案的过程 ,是对拟建项目的必要性和可行性进行经济论证 ,对不同建设方案进行技术经济比较选择及作出判断和决定的过程，所以做出正确的投资决策成为前期工作的重
31、点。决策阶段直接关系到下一个阶段的施工图预算及项目资金筹措方案等，对项目全过程的造价起着宏观控制的作用。因此，在投资决策阶段，投资者应适应投资体制改革的趋势，采用科学的预测决策方法，全面系统地进行技术经济分析和论证，合理准确地估算投资数额，以保证后续阶段的造价被限定在合理范围内，从而最终实现工程造价控制目标。 2 1 2 决策阶段存在的问题 目前我 国存在对项目可行性研究不够重视的现象，很多投资者没有对国家政策、市场的实际情况做深入的研究，欠缺对所有方案的比较和评价以及对资源的合理配置，就去盲目投资，导致工期拖延、投资大幅增加、工程不能达标，或是工程虽然达标，但却达不到预期的经济效益和社会效益
32、，带来了很大的经济损失。还有一些投资者所做的项目决策分析不够深入，漏项较多，变动数量大、幅度大，资金不能按计划到位，或是投资决策时选择的方法不当。在可行性研究阶段，还存在着如下问题： 1、刻意追求所谓的可行性，为创造通过职能部门审批的条件，从而加入了很多的 主观因素，如：故意压低价格甚至故意漏项；抬高项目经济效益。 2、许多项目单位认识不到专家评估对可行性研究报告的把关、提高作用，咨询单位因无专家评估把关，降低标准，放松要求，也是造成可行性研究水分大、质量低的原因之一。 3、投资者缺少经验，没有认识到风险分析工作的重要性。 4、没有合理地运用层次分析法、德尔菲法等可以用于投资决策的方法。 可见可行性研究的质量直接关系到投资决策的准确程度，以及项目建设完成后的经济、社会、环境效益，同时可行性研究也可以为投资者和今后的经营管理者提供决策的依据。因
