1、主 营 业 务 收入主 营 业 务 成本营 业 费 用管 理 费 用财 务 费 用主 营 业 务 收入主 营 业 务 成本营 业 费 用管 理 费 用财 务 费 用利润表编制单位：XX公司 时间：2005年8月 单位：元项目 行次 本月数 本年累计数主营业务收入 1 19200.00 19200.00主营业务成本 4 11000.00 11000.00营业费用 9 500.00 500.00管理费用 10 200.00 200.00财务费用 11 20.00 20.00利润表编制单位：XX公司 时间：2005年8月 单位：元项目 行次 本月数 本年累计数一、主营业务收入 1 19200.00
2、19200.00减：主营业务成本 4 11000.00 11000.00营业务税金及附加 5 0.00 0.00二、主营业务利润 6 8200.00 8200.00加：其他业务利润 7 0.00减：营业费用 9 500.00 500.00管理费用 10 200.00 200.00财务费用 11 20.00 20.00三：营业利润 12 7480.00 7480.00加：投资收益 13 0.00补贴收入 14 0.00营业外收入 15 0.00减：营业外支出 16 0.00四：利润总额 17 7480.00 7480.00减：所得税 18 0.00 0.00五、净利润 19 7480.00 74
3、80.00总账总账科目 科目代码 科目名称 月初余额 借方合计 贷方合计 月末余额101 101 现金 37790.00 5000.00 2700.00 40090.00102 102 银行存款 12000.00 19200.00 15020.00 16180.00109 109 其他货币资金 0.00 0.00 0.00 0.00113 113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00 15000.00114 114 坏账准备 2500.00 0.00 0.00 2500.00125 125 原材料 5460.00 2000.00 11000.00 -3540.00126
4、126 低值易耗品 0.00 2000.00 0.00 2000.00130 130 固定资产 12500.00 10000.00 0.00 22500.00131 131 累计折旧 -7500.00 0.00 0.00 -7500.00201 201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00 -9000.00203 203 应付账款 -8500.00 0.00 2000.00 -10500.00205 205 应交税金 -5250.00 0.00 0.00 -5250.00301 301 实收资本 -50000.00 0.00 0.00 -50000.00302 302 盈余公积 0.
5、00 0.00 0.00 0.00321 321 本年利润 0.00 0.00 0.00 0.00322 322 利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00501 501 主营业务收入 0.00 0.00 19200.00 -19200.00502 502 主营业务成本 0.00 11000.00 0.00 11000.00503 503 主营业务税金及附加 0.00 0.00 0.00 0.00504 504 营业费用 0.00 500.00 0.00 500.00510 510 管理费用 0.00 200.00 0.00 200.00511 511 财务费用 0.00 20.00 0
6、.00 20.00555 555 所得税 0.00 0.00 0.00 0.00明细账科目代码 科目名称 月初余额 借方发生额 贷方发生额 月末余额101 现金 37790.00 5000.00 2700.00 40090.00102 银行存款 12000.00 19200.00 15020.00 16180.00109 其他货币资金 0.00 0.00 0.00113 应收账款 15000.00 5000.00 5000.00 15000.00114 坏账准备 2500.00 0.00 0.00 2500.00125 原材料 5460.00 2000.00 11000.00 -3540.00
7、126 低值易耗品 2000.00 0.00 2000.00130 固定资产 12500.00 10000.00 0.00 22500.00131 累计折旧 -7500.00 0.00 0.00 -7500.00201 短期借款 -9000.00 0.00 0.00 -9000.00203 应付账款 -8500.00 0.00 2000.00 -10500.00205 应交税金 -5250.00 0.00 0.00 -5250.00301 实收资本 -50000.00 0.00 0.00 -50000.00302 盈余公积 0.00 0.00 0.00321 本年利润 0.00 0.00 0.00322 利润分配 0.00 0.00 0.00501 主营业务收入 0.00 19200.00 -19200.00502 主营业务成本 11000.00 0.00 11000.00503 主营业务税金及附加 0.00 0.00 0.00504 营业费用 500.00 0.00 500.00510 管理费用 200.00 0.00 200.00511 财务费用 20.00 0.00 20.00555 所得税 0.00 0.00 0.00 0.00
