1、古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制研究 摘 要 随着经济的快速发展和基本建设投资规模的不断扩大期，作为一个发展中国家，如何强化项目造价控制、有效分配和利用有限的建设资金投入，在不变规模、标准、工期和不降低质量的条件下，降低工程造价、节约投资成本，以提高建设项目的投资经济效益和社会效益，强化对建设项目进行全过程造价控制就成为当前迫切需要研究的重要课题。目前在我国的建设领域普遍存在着严重的“三超”现象、“钓鱼工程”现象和“烂尾楼工程”现象。这些现象均与建设项目各个阶段造价失控有着必然的联系。由于 建设项目投资本身具有的投资额大、投资周期长、投资一次性的特点，决定了建设项目工程造价控制必须建立一
2、个全过程、全方位的管理体系。本文旨在通过分析当前我国建设项目中普遍存在的造价控制问题，探索搞好全过程造价控制的方法和途径，以促进我国建设项目造价控制的科学化，更便于与国际惯例接轨。 古文化街商贸区开发项目是天津市历史以来投资最大的城市改造项目 海河两岸综合开发项目的六大节点之一 ,并率先启动。 本文用大学期间所学到的理论和方法，如价值工程，挣值原理。结合项目造价控制实际经验，在建设项目全过程工程造价控制的 研究工作上有一定的创新性 ;研究成果 即 天津市古文化街商贸区项目成功的全过程工程造价控制对我国建设项目的全过程工程造价控制的发展壮大将具有一定的帮助和促进作用，具有较强的现实和理论指导意义
3、。 关键词 :建设项目 造价控制 全过程 The Research on the Whole Process Cost Control of Ancient Cultural Street Commercial and Trade Zone Construction Project ABSTRACT The development of Chinese economy is very rapid and the constant of the fundamental constructions invent scale is enlarging. It is urgent for us to
4、resolve the problems that how to decrease the cost of project and to save the investment so as to increase the value of money and social efficiency with the unchanged scale and meeting the technical standards for quality, and within the stipulated time. Its said that we must work out a method on cos
5、t control through whole processes to use and distribute the investment more efficiently and reasonably. There are many problem that are baffling the effective implementation of the method of cost control. Now, there are many phenomenons of failure to keep within the cost budget/ forecast/ estimate/
6、tender in construction industry. These phenomenons are at least caused in part by the failure to control the cost in specific process. Considering the features of construction such as long investing period, vast and one-off investment, the cost must be controlled through a whole-process and all-arou
7、nd cost control system. The aims of this paper are to work out a method and approach on the cost control through whole processes, by analysis of the prevailing existing problems in cost control, so as to promote the scientific development of cost control and the unification of the cost control with
8、international. Ancient Cultural Street Commercial and Trade Zone is the largest invested project on city remodification in tianjin and is one of the six projects on the comprehensive remodification on the waterfront of the Haihe River. It is the first-initiated project. This essay put forward a meth
9、od on losing proposition by using the theories and measures studied in university and the practical experience on cost control projects, such as value project method and earned value theory. The research results will certainly help and facilitation to the development of our country construction proj
10、ect and totall cost controls of construction project. It has stronger reality and theory directive significance. Key Words: Construction project Cost control Whole-process 目 录 第一章 绪论 . 1 1.1 选题背景与意义 . 1 1.2 国内外建设项目全过程造价的现状及对比分析 . 1 1.2.1 国外建设项目全过程工程造价控制的现状 . 1 1.2.2 国内建设项目全过程工程造 价控制的现状 . 2 1.2.3 国内外
11、建设项目全过程造价控制的对比分析 . 3 1.3 论文研究的主要内容与研究方法 . 3 第二章 造价控制的原理及方法 . 6 2.1 工程造价的构成及造价控制的目标 . 7 2.1.1 工程造价的构成 . 7 2.1.2 工程造价的控制目标 . 7 2.2 控制论原理及方法 . 9 2.2.1 控制论原理 . 9 2.2.2 控制论方法 . 10 2.2.3 控制论流程图 . 10 2.3 价值工程原理及方法 . 11 2.3.1 价值工程概念 . 11 2.3.2 价 值工程的基本内容 . 12 2.3.3 运用价值工程选择设计方案 . 16 2.4 挣值法概述及原理 . 16 2.4.1
12、挣值法概述 . 16 2.4.2 挣值原理 . 17 第三章 全过程造价控制理论体系 . 20 3.1 建设项目决策阶段工程造价控制 . 20 3.1.1 建设项目决策阶段对工程 造价的影响 . 20 3.1.2 可行性研究为项目投资决策提供科学依据 . 20 3.1.3 建设项目的投资估算 . 21 3.2 建设项目设计阶段工程造价控制 . 21 3.2.1 设计阶段对工程造价控制的重要意义 . 21 3.2.2 设计阶段影响工程造价的因素 . 22 3.3 建设工程招投标及合同价款控制 . 23 3 3.3.1 实行建设工程招投标的重要意义 . 23 3.3.2 工程合同价款的确定 . 2
13、4 3.4 建设项目施工阶段工程造价控制 . 24 3.4.1 项目施工组织设计方案对工程造价的影响 . 24 3.4.2 施工阶段工程造价控制 . 25 第四章 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制分析 . 27 4.1.项目概况 . 27 4.1.1 项目简介 . 27 4.1.2 项目功能定位 . 28 4.1.3 项目总投资确定 . 28 4.2 古文化街商贸区开发项目投资决策阶段造价控制 . 29 4.3 古文化街商贸区开发项目设计阶段造价控制 . 29 4.3.1 应用 价值工程原理，确定方案 . 30 4.3.2 应用控制论原理，对结构和钢筋含量进行控制 . 32 4.4 古文
14、化街商贸区开发项目招标阶段工程造价控制 . 33 4.4.1 招标方式的选择 . 33 4.4.2 招标文件的编制 . 34 4.4.3 合同的签定 . 34 4.5 古文化街商贸区开发项目施工阶段造价控制 . 35 4.5.1 材料及设备的选定 . 35 4.5.2 工程设计变更及现场签证的造价控制 . 35 4.5.3 投资控制工作计划及工作流程图 . 36 4.5.4 利用挣值原理控制造价 . 36 4.6 古文化街商贸区开发项目竣工结算阶段的工程造价控制 . 40 4.7 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制评价 . 41 4.7.1 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制效果 .
15、41 4.7.2 尚需改进的工作 . 42 结论 . 43 参考文献 . 44 致 谢 . 45 天津理工大学 2008 届本科毕业论文 1 第一章 绪论 1.1 选题背景与意义 由于建设项目投资本身具有投资额大、投资周期长、投资一次性的特点，决定了建设项目工程造价管理必须建立一个全过程、全方位的管理系统，使其各阶段彼此相互影响、相互制 约、相互作用。虽然我们已经建立了全过程造价管理的理念，认识到全过程造价管理的必要性，但仍存在许多问题，影响了全过程造价管理的有效开展，根本原因是没有建立一套科学的全过程造价管理方法。长期以来，我国普遍忽视工程建设项目前期工作阶段的造价管理，而往往把控制工程造价
16、的主要精力放在施工阶段，这样做尽管也有效果，但毕竟是“亡羊补牢”，事倍功半。此外，由于我们国家建设体制的问题，使得目前建设项目各阶段的造价管理处于各自为政的状态，不能很好地衔接，出现阶段性脱节现象，往往使建设项目的工程造价管理处于失控状态。因此，开展对 建设项目全过程造价管理方法的深入研究就成为当务之急。 同时建设项目全过程工程造价控制也是以后的发展趋势。然而，目前国内关于建设项目全过程工程造价控制研究很少，结合我国的实际情况研究建设项目全过程工程造价控制的成果就更是凤毛麟角了。本论文就是在这样的背景下结合 古文化街商贸区开发项目 进行研究工作的。所以，本论文的研究内容具有很强的现实和实际指导
17、意义。 1.2 国内外建设项目全过程造价的现状及对比分析 目前，国内外相关文献对建设项目全过程造价控制进行了比较广泛的研究和探讨，取得了很多成果。美国、日本、英国等 国家对建设项目全过程工程造价控制的相关理论研究较多，而我国对全过程工程造价控制研究相对较少。 1.2.1国外建设项目全过程工程造价控制的现状 建设工程项目工程造价控制在 20 世纪 60 年代以后作为一门经济学科而产生，特别是在第二次世界大战后，科学管理方法大量出现，以美国、英国等西方国家在工程造价控制方面取得了一系列的成果。 文献 1研究了美国 CM 造价模式，文章讨论了该模式下业主委派项目经理并授予其领导权，项目经理运用各种管
18、理手段和丰富的管理经验进行决策。承包商在设计阶段介入，在此业主、设计单位、承包商共同改善 设计，降低成本，进行快速施工 (FAS.TTRACK)以缩短工期。 CM 服务公司提供进度控制预算、价值分析、质量和投资优化估价、材料和劳动力估价、项目财务服务、决算跟踪服务，达到工程项目全过程工程造价控制的目的。 文献 2提出英国“全过程工程造价管理” (Life Cycle Costing LCC)，文章认为将工程 天津理工大学 2008 届本科毕业论文 2 项目投资评估与造价管理的理论结合，在投资决策阶段、设计阶段、建设项目发包阶段和建设实施阶段，对建设工程造价进行全生命周期控制。 文献 3主要介绍
19、了 BOT 模式， BOT 是“ Build operate Transfer，的缩写，即建设、经营、转让。文章认为工程建设项目由承包商和银行投资集团发款，并筹集资金，组织实施以及经营管理。 文献 4建立了赢得值理论模型 (EVC Earned value Concept)，讨论了对项目执行效果的评价指标。输入简单的参数和变量、模型就能够科学、定量地评估项目实施的执行效果，对项目费用、进度进行控制，使工程建设产生较好的经济效果。 文献 5提出了全面造价管理 (Total Cost Management TCM)，文章认为将工程项目战略资产管理、工 程造价管理的概念和理论运用到建设项目工程造价管
20、理控制当中，即业主自有资金 (Equity)和贷款 (Debt)的数量关系。文献通过研究认为，建设总成本 (TPC)、财务净现值 (NPV)与自有资金 (Equity)成反比，对资金结构的控制在工程实践中得到了应用，产生了一定的影响。 其中文献 6还提出了美国造价工程师协会为了推动全面造价管理理论和方法的发展，于1992 年更名为“全国全面造价管理促进协会” (The Association for the Advancement of Cost Engineering International-through Total Cost Management-AACE I)自此，国际工程造价控制
21、进入了全新的阶段，全世界对它的研究正在进行中。 1.2.2国内建设项目全过程工程造价控制的现状 上个世纪 80 年代以来，我国建设项目管理体制首先在建设工程项目上有所突破， 1984年的云南鲁步革水电站利用世界银行贷款，在国内首次利用国际招标，日本大成公司的低标报价中标造价降低 40%，工期提前五个月。这种模式在 1988 年全国应用试点， 1993 年正式推广。在这几十年的研究、探索中，已有一定的进展 。在利用全寿命费用分析方法、价值工程理论、限额设计、造价函数和估价模型来进行工程项目造价控制的研究和实践工作方面也取得了一些成果。 文献 7提出了全寿命费用分析 (Life Cycle Cos
22、ting LCC)，文章认为对一项投资额比较大的工程项目的技术路线选定和投资决策，采用全寿命费用分析理论，在项目投资的前期，特别是设计阶段，要对建设工程项目的全过程工程造价进行分析控制。 文献 8提出了价值工程理论，文章认为以功能分析为核心，将技术与经济两项指标紧密结合起来，在保证功能不变的条件下，最大限度地降低成本 。在设计阶段，运用价值工程理论优化设计方案，控制建设项目工程造价的费用。 文献 9探讨了限额设计的理论和方法，文章将对由国家有关部门批准的在项目规划阶段、项目建议书阶段、可行性研究阶段中编制的投资估算额来控制初步设计或扩大初步设计阶段的设计概算额 ;使工程项目控制在利用科学方法编
23、制的估算、概算限制投资额内。通过层层限额设计，达到对投资限额的控制和管理，体现了对设计规模，设计功能标准，工程量和概、预算工程造价等指标的全过程控制，如古文化街商贸区开发项目。 天津理工大学 2008 届本科毕业论文 3 文献 10分析了造价函数和估价模型理论，文章认为根据 各种类型项目的特征，建立各种造价函数和估价模型，以便对设计阶段投资控制起到事先的指导作用。 文献 11研究了价格网络理论，文章认为以网络计划为基础，实行投资与进度的联合控制度，称为 CMP or PERT/Time Cost，国内也叫价格网络。 1.2.3国内外建设项目全过程造价控制的对比分析 通过国内外建设项目全过程工程
24、造价控制的现状进行对比分析，可以得如下结论 : 国外对建设项目全过程工程造价的研究比较多，但是集中在 BOT 模式以及 CM 模式，主要在项目的运用等方面而且确定有许多成功案例，国内有专家对它进行了 较多的理论研究，但是运用到实际当中的较少。 国外对建设项目全过程工程造价的控制的研究比较成熟，全过程造价是从建设前期到竣工投产全过程所花费的控制，达到最优，研究的领域涉及到管理科学、建筑学、会计学、经济学、计算机科学、社会科学等多个科学，是工程项目管理的一个子系统，它既有技术的属性，也有社会的属性。国外相关文献对建设项目投资控制论述较丰富。 国外特别注重造价资料的搜集、管理和交流，并在实际中建立完
25、整的数据库，统一的项目划分和编码，为资料的累计提供统一的依据，达到资源共享，而国内则“年年花钱买教训”，没有归口 管理。 由此可见，国内对建设项目全过程工程造价的控制非常缺乏，在此情况下，对全过程工程造价控制的研究和运用显得非常必要和迫切。 1.3 论文研究的主要内容与研究方法 工程造价控制是搞好工程建设的关键工作 ,它自始至终贯穿建设的全过程。工程建设根据各个阶段的任务的不同，可分为投资决策、设计和实施三个阶段。与此相对应 ,工程造价管理的内容由投资决策的投资估算、设计阶段的设计概算、实施阶段的施工图预算和竣工结算组成。如图 1.1 所示。 正确的项目决策是合理确定项目投资的前提。项目决策的
26、内容是决定项目投资的基础，项目决策的 深度影响投资估算的精确度，也影响工程造价的控制效果，因此，此阶段是控制投资的首要环节。项目的设计阶段是对项目进行全面规划和具体描述实施意图的过程，是将科学技术转化为生产力的纽带，是处理技术与经济的关键环节，因此，这 阶段是将投资总额具体化、实质化的过程，是控制工程造价的重点阶段。项目实施阶段是对项目设计成果的执行及检验阶段。由于建筑产品生产的复杂化及构成元素的多样化，导致此阶段成为投资控制难度较大的环节。长期以来 ,我国普遍把工程造价控制的中心放在工程建设的实施阶段 施工图预算、结算的审查上 ,这固然对控制 工程造价、节约建设资金起到了一定的作用，但是这种
27、只重视一个阶段而忽视其它阶段的做法显然不能达到有效控制工程造价的目的。据有 天津理工大学 2008 届本科毕业论文 4 图 1.1 基本建设工程投资管理程序 Fig.1.1 Capital construction project investment management procedure 关资料显示，在工程的投资决策及设计阶段 ,影响工程造价的可能性为 35% 75%，而在工程实施阶段影响工程造价的可能性只有 5% 25%。显然 ,工程的投资决策及 设计阶段，是工程造价控制的不可忽视的关键阶段。要完善而有效地控制工程造价，并及时纠正工程建设中可能发生的偏差，取得投资效益的最优化，就必须对
28、工程造价三个阶段实施全过程的控制。 本文结合我国工程建设造价管理实际，在研究我国建设项目造价管理体制的历史沿革，分析传统的工程造价方法体系，借鉴国外的先进建设项目造价管理模式和经验，结合我国国情，采用科学的方法，探讨适应市场经济新形势下我国发展全过程造价管理的方法。从建设项目全过程的特性出发，可以将建设项目的方法论分成两个部分，其一是建设项目全过程造价控制的基本方法，主 要包括建设项目全过程造价控制所涉及的 :建设项目全过程工作分解技术方法、建设项目全过程造价确定技术方法和建设项目全过程造价控制技术方法构成。其二是建设项目全过程造价管理的辅助方法，主要是由建设项目全过程造价确定与控制中所需要的
29、辅助方法构成，这方面的辅助方法包括 :建设项目全要素集成造价管理技术方法、建设项目全风险造价管理技术方法、建设项目全团队造价管理技术方法等。本文着重论述建设项目全 过程造价管理的基本技术方法，对于建设项目全过程造价管理的辅助方法不作重点论述。 本文框架结构如图 1.2。 国民经济发展计划 计划任务书 选择建设地点 初步设计 技术设计 施工图 施工安装 试运转竣工验收 交付使用 区域规划 年度基建计划 生产准备 设备订货 施工准备 投资控制 设计概算 修正概算 工程预算 竣工预决算 可行性研究阶段 设计阶段 施工安装阶段 天津理工大学 2008 届本科毕业论文 5 第一章 绪论 选题背景与意义
30、国内外建设项目全过程造价的现状及对比分析 论文研究的主要内容与研究方法 提出问题 第二章 造价控制的原理及方法 工程造价的构成及造价控制的目标 方法 控制论 价值工程 挣值原理 研究方法 第三章 全过程造价控制理论体系 第四章 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制分析 项目概况 决策阶段造价控制 设计阶段造价控制 招标阶段造价控制 施工阶段造价控制 竣工结算阶段造价控制 概念框架 分析解决问题实例验证 结论 第五章 古文化街商贸区开发项目的全过程造价控制评价 图 1.2 论文的框架结构 Fig 1.2 Thesis of frame construction 天津理工大学 2008 届本科毕业论文 6 在 这种情况下，我选择这个课题就是想在导师的指导下，通过自己的努力，以项目全过程造价控制的研究做一些贡献。通过对古文化街商贸区开发项目全过程造价控制的案例分析，借鉴以往的成功经验，对实际过程遇到的问题进行总结，找出一切能控制全过程造价的有效方法，然后根据项目以及项目相关环境政策等要求，看方案是否可行。项目全过程造价控制的实质就是运用科学技术原理和经济及法律手段，解决工程建设活 动中的经济与管理等实际问题。古文化街商贸区开发项目在全过程中利用价值工程法、挣值分析法等方法对项目造价进行控制，并取得了明显的效果。
