1、 项目投标与施工阶段承包商的风险管理研究 摘 要 随着经济的发展，我国建筑业取得了长足的进步，但是还存在着一些不足之处，尤其是在建筑工程风险管理方面。建筑工程具有投资大、周期长、施工难度大、技术复杂、施工参与方多以及受环境因素干扰多等特点，在建设过程中不可预见因素较多，因此建筑工程项目是一个存在着高风险过程的项目。工程建设的各参与方都不可避免的面临着很多风险，如不加以防范很可能会造成工程项目无法顺利进行，甚至酿成严重的后果。 作为工程建设重要的参与方之一的承包商更是面临着许多风险。因此，研究承包商如何在招投 标阶段和施工阶段这两个对承包商进行风险管理具有十分重要的意义。 本文 以 国内建筑工程
2、项目风险管理现状为背景，对现有风险管理内容进行了梳理。借鉴国内外有关的 研究 方法和途径，综合前人的探究成果，将复杂的项目风险沿着施工项目管理的路线分解为简单易断的风险因素。站在施工承包商的角度， 对项目的风险进行管理 。并对 杭州绿园花园工程进行了实例的风险分析，增强了可参考性和可操作性。 希望本文的提出 在工程招投标阶段和施工阶段 对 承包商进行风险管理起到一定的借鉴作用。 关键词 ： 工程建设项目 风险管理 投标 阶段 施工阶段 模糊 层次 法 The Contractors Risk Management Research in the Project Bidding and Cons
3、truction Stage ABSTRACT Following economic development, architecture industry has made the considerable progress in our country, but it also has some deficiencies, especially in the risk management of the architectural engineering. The construction project have some features, including large investm
4、ent, long cycle, difficult construction, complex technology, massive participants， bad anti-interference and so on. There are more unpredictable factors in construction. Therefore, the architectural engineering project is the one that has high risk process in the project. The participants of constru
5、ction are facing a lot of inevitable risk, if we do not take precautions against the risk, the project may be unable to go on smoothly, even lead to the serious consequence. The contractor as one of important participant of engineering construction faces a lot of risks. So, it has very important mea
6、nings how the contractor carries on the risk management to the contractor in the bidding stage and construction stage. This article take the present situation which is domestic architectural engineerings project risk management as a background and have put the risk management content in order. Draw
7、lessons from domestic and international and relevant research approaches and routes, synthesize the research results in the past. Resolve the complicated project risk into the simple risk factor along the route of the construction project management. In the construction contractors side, we would be
8、tter manage the risk of the project. I take the Hangzhou Gardens example to analysis the project risk ,enhancing the consulting and effectiveness. I hope this article can play a certain reference for the contractors at project bidding stage and construction stage. Key words: Construction Project Ris
9、k Management Bidding Stage Construction Stage Fuzzy-level Method 目 录 第一章 绪论 . 1 1.1 选题背景及意义 . 1 1.1.1 选题背景 . 1 1.1.2 选题意义 . 2 1.2 国内外研究现状 . 2 1.3 论文的基本内容框架 . 5 第二章 工程项目风险与承包商风险管理 . 7 2.1 风险及工程项目风险概述 . 7 2.1.1 风险简述 . 7 2.1.2 工程项目风险概述 . 9 2.1.3 承包商风险的分类 . 10 2.2 承包商风险管理综述 . 12 2.2.1 承包商风险管理的概 念 . 12 2
10、.2.2 承包商风险管理的目标 . 12 2.2.3 承包商风险管理的程序和原理 . 14 2.2.4 承包商风险管理机构 . 15 2.2.5 我国承包商风险管理存在的问题 . 17 第三章 承包商的风险识别 . 19 3.1 承包商风险识别概述 . 19 3.2 承包商风险识别的依据 . 20 3.2.1 承包商风险识别的相关概念 . 20 3.2.2 风险识别的原则 . 21 3.3 投标阶段的风险识别 . 22 3.4 承包商在施工阶段的风险识别 . 24 3.5 承包商风险识别的方法 . 26 3.5.1 专家调查法 . 26 3.5.2 情景分析法 . 28 3.5.3 故障树分析
11、法 (FTA 法 ) . 28 3.6 承包商风险识别方法存在的不足之处 . 31 第四章 承包商风险估计与评价 . 32 4.1 承包商风险估计的相关概念 . 32 4.1.1 承包商风险估计的含义和步骤 . 32 4.1.2 承包商风险估计的方法 . 33 4.2 承包商的风险评价 . 36 4.2.1 承包商风险评价的含义 . 36 4.2.2 风险评价的目的 . 36 4.2.3 风险评价的内容 . 36 4.2.3 风险评价的步骤 . 38 4.2.4 风险评价的结果 . 38 4.2.5 风险评价的方法 . 39 第五章 案例分析 . 41 5.1 工程概况 . 41 5.2 风险
12、识别 . 41 5.3.运用模糊层次分析法对实例工程风险分析与评价 . 43 5.3.1 建立综合评价的递阶层次模型 . 43 5.3.2 构造两两比较的判断矩阵 . 43 5.3.3 权重计算 . 47 5.3.4 模糊综合评价 . 53 5.4 承包商风险管理对策 . 60 5.4.1 承包商风险管理对策分类 . 60 5.4.2 承包商风险控制对策 . 61 第六章 结论与展望 . 65 6.1 结论 . 65 6.2 有待进一步研究的问题 . 65 参考文献 . 67 致 谢 . 69 天津理工大学 2008 届本科 毕业论文 1 第一章 绪论 1.1 选题 背景及意义 1.1.1选题
13、 背景 随着中国加入 WTO，有越来越多的国外公司进入中国市场，市场竞争将越 来越激烈。而在激烈的市场竞争中，要想立于不败之地，不断提高自身的管理水平是重要的途径。风险管理水平，作为衡量管理水平的一项重要指标，是决定我国建筑企业将来核心竞争力的一项重要因素。不断提高风险管理水平，也是我国建筑企业与国际接轨的一条必由之路。 风险管理直接影响企业的经济效益。做好风险管理工作，可避免许多不必要的损失，从而降低成本，增加企业利润。通过转移风险，可将潜在的重大损失转移给他人，例如保险公司或分包企业。通过对风险进行恰当的分析，做出正确的预测，可采取断然措施以获得额外利润。如果企业很好地管理了他可 能遭遇的
14、风险，就会产生安定和充满信心的局面，企业的管理这就可以放心地研究并大胆地承担有利可图的业务。否则，就会束手束脚，错过盈利的大好时机。例如，当承包商不得不考虑期工程用材料可能涨价，他就是势必囤积足够的材料，从而占用大量的资金。如果他同业主签署的合同中，写有对通货膨胀的补救措施，如对材料按实结算或根据价格调值公式对材料差价给予补偿，则该承包商就不必为此而担忧，它可以将资金用到更需要的地方。做好风险管理有助于提高重大决策的质量，例如，承包商考虑租赁办法解决施工所需机具问题，如果他忽视了租赁办法可能带来的出 租金意味的麻烦问题，如损坏赔偿，他就可能做出错误的决定。当承包商做出投机冒险的决策时，如果能妥
15、善地处理好采取这种决策是可能出现的一般风险，那么他就能更有效地处理该冒险举动中的特殊风险。 建设项目工期长、投资大、参与主体多、组织关系复杂，在实施的过程中不确定因素很多。建筑工程承包商在生产经营活动的全过程中自始至终处于多变的自然环境和社会环境之中，并且面临着错综复杂的矛盾，这将给工程施工目标 (成本、质量和工期 )的实现带来困难，甚至造成重大的损失。因此，建筑工程承包商在项目实施过程的各个阶段将面临各种各样风险。而 在工程项目建设的全过程中，尤以招标阶段和施工阶段的风险较大且较容易控制。 在僧多粥少的建筑市场下， 业主往往将大多数的风险转移给承包商，并在招标文件的合同条款中注明，承包商只要
16、参与投标就不得不接受这些条款， 而在施工阶段有大量的资金投入到购买工程用地，购买工程设备、支付工程施工费用之中。随着资金的不断投入，项目的风险也随之增加，在项目建设接近竣工是风险将趋于顶点。由此可见施工阶段的风险管理显得极为重要。如果不加以防范将直接影响工程建设的顺利进行，甚至会造成工程建设的中断和报废，产生严重的经济损失或人员伤亡。 1 天津理工大学 2008 届本科 毕业论文 2 1.1.2选题意义 对于建设项目来说，最大的不确定 性 往往存在 于 项目的前期，但是，从承包商的角度来看，主要关注的还是投标和施工阶段。在僧多粥少的市场情况下业主往往将大多数的风险转移给承包商，并在招 标文件的
17、合同条款中注明， 承包商只要参与投标就不得不接受这些条款，另一方面，施工阶段也 存在大量不确定性及不确定性因素， 并且 施工的执行者主要是建筑承包商，因此认真研究 这两个 阶段风险管理对建筑承包商而言具有非常重要的现实意义。 第一， 通过风险分析，可以加深对项目和各种风险因素的认识和理解，澄清各个方案的利弊关系 ， 了解不同 风险因素对项目的影响程度，以便制定出减少或分散风险的决策。 第 二 ， 通过风险分析不但可以提高项目各种计划的可信度，制定出更具有针对性的风险应急计划，还有利于明确项目风险控制的目标，从而改善项目风险管理执行组织内部和外部之间的沟通。 第三 ， 能够将处理风险后果的各种方
18、式更灵活的组合起来，在项目管理中减少被动，增加主动。 第四 ， 风险即使无法避免，也能够明确项目到底应该承受多大损失或损害，为以后的规划和设计工作提供反馈，以便在规划和设计阶段就采取措施防止和避免风险损失；同时也为项目施工、运营选择合同形式和制定应急计划 提供依据。 第五 ， 通过深入的研究和情况了解，可以使最终的决策更有把握，更符合项目的方针和目标，从总体上使项目减少风险，保证项目目标的实现。 第 六 ， 可推动项目执行组织和管理班子积累有关风险的数据和数据，以便改进将来项目风险管理，以便更加有利于抓住机会，从而利用机会。 1.2 国内外研究现状 自从有了人类，便有了风险。由于风险能给人们带
19、来损失，为避免或减少损失，人们就想出各种办法来对付风险，这就是风险管理意识的雏形。在原始社会，人类的祖先为了生存和发展，他们制作各种工具，以应付毒蛇猛兽的侵袭，他们开荒种地，生产粮 食，以应付食物的短缺，他们将住处安在山洞里或其他适当的地方，以免洪水的冲淹，这些都是早期人类预防风险和避免风险意识的具体表现。随着生产力进一步的发展，人们又有了以互助共济、损失补偿为本质持征的类似于保险的应付风险的新思路 2。公元前 1700 年，我国商代在长江上从事货物水运的商人们为了避免在贩运货物过程中因出现意外事故而使货物全部受损，采取了将一批货物分装在十几条船上的做法，这样，当某一条船发生意外时，商人们只一
20、部分货物受损，而不至于全部货物受损。这实质上是风险分散、损失分摊的一种风险处理方法。 随着人类风 险意识的不断提高和科学技术的不断发展，人类对风险越来越重视，对付风险的办法越来越多，处理风险的技术越来越精良，这些为现代的风险管理的产生莫定了基础 .天津理工大学 2008 届本科 毕业论文 3 到了 20 世纪 50 年代，风险管理在美国发展成为一门独立的管理学科，因此，美国是公认的风险管理发源地。 1916 年，法国管理学家亨利法约尔 (Henry Fayol)在一般管理和工业管理一书中首次把风险管理思想引进到企业经营管理之中，但未形成完整的风险管理体系。 1921 年，马歇尔 (Marsha
21、ll)在企业管理一书中提出了风险负担管理的观点， 1950 年，美国学 者家加拉格尔 (Gallagher)在其调查报告费用控制的新时期 风险管理中首次提出风险管理一词。 1963年梅尔 (Mehr)和赫奇斯 (Hedges)的企业的风险管理与 1964 年威廉姆斯 (wi11iams)和汉斯(Heins)的风险管理与保险标志着人们 对风险管理学系统研究的开始。 3 此后，在美国保险管理学会的推动下， 风险管理逐渐成为项目管理的一个重要内容，到20 世纪 70 年代中期，法国和一些欧洲国家纷纷建立了全国性和地区性的风险管理协会，风险管理逐渐成为全世界关注的问题。 1983 年，在美国风险与保
22、险管理协会年会上，世界各国的专家学者共同讨论并通过了“ 101 条风险管理准则”，这些准则的诞生和运用表明风险管理的发展达到了一个新的水平。 与美国相比，英国的风险管理研究有其自己的特点。南安普敦大学会计与管理系主任卡门 (Chapmn)教授在项目风险分析 :模型、方法和案例一书中提出了“风险工程”的概念，他认为，风险工程是对各种风险分析技术的集成，它以更有效的风险管理为目的，范围更广，方式更加灵活。此外，英国的许多学者还注意把风险分析研究成果应用到大型的工程项目当中去。如 1976 年在北海油田输油管道的铺设过程 中，由于采用了风险分析方法，从而提高了该项目的安全系数，而且降低了成本。 19
23、79 年在伊拉克火力发电厂交钥匙工程竞标过程中，由于不确定因素十分复杂，属于高风险高收益类型项目，承包商在是否投标和投标报价水平等问题上提出风险咨询，经过详细的风险分析，最后决定不投标，实践证明这项决策是明智的 4。美英两国在风险管理研究方面各有所长，具有很强的互补性，代表了风险管理领域的两个主流。 下图是对国外工程风险管理研究现状进行分析统计的图 。 020406080100120140工程项目风险文献总数工程项目风险定量定性文献工程项目风险管理系统文献工程项目风险软管理文献图 1.1 国外工程风险管 理研究现状 Fig.1.1 the abroad research status of t
24、he risk manangement 天津理工大学 2008 届本科 毕业论文 4 资料来源：自绘 风险管理技术原是 60 年代以来的现代项目管理中不可缺少的工具，但我国在 70 年代末、80 年代初引进项目管理理论与方法时，只评价引进了项目管理的基本理论、方法与程序，未能同时引进风险管理，原因在于 : 第一， 当时我国经济发展水平较低，人们风险意识普遍较差，尚未认识到运用风险管理技术来抵御风险并转移风险的重要性。 第二， 当时我国正处于计划经济体制，国家是唯一或主要的投资主 体，为了节省投资而不愿增加风险管理费用。 第三， 风险管理的环境尚未形成，人民保险公司当时刚开始组建恢复，也无工程险
25、等险种，再加上风险管理人才奇缺等等。 基于以上原因，我国风险管理的研究起步较晚，从 20 世纪 80 年代开始的，同时被应用到项目管理中。在过去的计划经济体制下，原材料的价格由国家控制，国家是唯一的投资主体，企业没有独立的经济效益，风险由国家承担。只是在近几年来，随着社会主义市场经济体制的完善，对风险管理的研究己经在学术界成为了一个热点。宋明哲教授的专著风险管理以及段开龄博士的风险管理论文集是其 标志性的研究成果。 在我国大陆，卢有杰在项目风险管理一书中与王卓甫在工程项目风险管理 理论、方法与应用一书中比较详细的阐述了项目 （ 尤其是工程项目 ） 的风险管理的整个过程 5。姜青舫在风险度量原理
26、一书中着重的论述了风险的偏好特性，并给出了四类风险的度量公式。将其它学科的理论和方法应用到工程项目风险管理中来是许多研究人员的研究途径，马锋在效用理论在工程建设风险管理决策中的应用中运用效用理论进行工程风险管理决策 ； 赵振宇在故障树法引入工程项目风险管理研究中将可靠性工程研究中的故障树分析法引入工程 项目风险管理，并应用图形演绎方法构建了工程项目风险故障树。公路工程项目中的风险管理是许多研究人员的研究重点，杨廷钟在公路工程风险管理系统中设计了一种新型的公路工程风险管理模式，为公路工程项目承包人提供了一个更好地认识、分析、评价和合理管理公路工程风险的系统方法 :陈立道在沪杭高速公路施工安全风险
27、管理与保险问题的研究中结合沪杭高速公路 (上海段 )施工建设的实践，提出了控制和处理风险的基本原理与方法 ； 郭海荣在公路工程项目风险管理初探中介绍了公路工程项目风险管理的基本程序，并提出了计算投资项目风险的方法 6。此外，许多研究人员还对国际工程项目的风险管理进行了研究，侯渡舟在国际工程承包风险管理超文本组织的架构中构建了一种新型的超文本组织的风险管理机构 ； 施睿沛在海外工程项目的风险管理中对海外工程项目风险管理的性质和特殊性做了分析 .并提出了风险防范的措施。总的来说，我国的风险管理研究取得了令人瞩目的成就，但和国外相比还有一定的差距，因此，我国的风险管理研究任重而道远，需要不断的发展和
28、提高。 从现阶段国内工程项目风险管理研究的现状来看，研究方向都集中在工程项目风险识别、工程项目风险分析与评价、工程项目风险 控制与应对以及工程保险等方面，己经形成了一股工程项目风险管理的热潮。这些风险管理研究成果在大型工程项目的实践中，也取得了较为天津理工大学 2008 届本科 毕业论文 5 明显的效果。 建筑承包商在施工过程中的风险研究情况见 表 1.1 表 1.1 建筑承包商在施工过程中的风险研究 Table 1.1 the risk research of building contractors in the construction process 年代 事件 1931 设立美国经营
29、者协会，开展风险管理的研究报告和咨询活动 1950 莫布雷 (Mowbray)等人 在合著的保险学一书中详细阐述了“风险管理”的概念 1960 美国保险协会 (American society of Insurance Management，简称 ASIM)纽约分社与亚普沙那大学 (Upsala university)合作首次开设为期 12 周的风险课程 1961 印地安那大学赫奇斯教授 (J Edward Hedges)主持成立了 ASIM 的“风险及保险学课程概念”特别委员会，并发表了“风险与保险学课程概念”一文，为该学科领域的培训与教育上作指明了方向 1963 梅尔 (Mehr)和赫奇斯
30、 (Hedges)合著 Risk Management in Business Enterprise ，该书后来成为最为深远的历史文献 1975 美国保险管理协会 (ASIM)更名为风险与保险管理协会 (Risk & Insurance Management society，简称 RIMS)，这标志着风险管理从原本意义上的用保险方式处置风险转变到真正按照风险管理的方式处置风险 1983 美国 RIMS 年会上，世界各国专家学者共同探讨并通过了“ 101 条风险管理准则”，以各国风险管理的一般准则 (其中包括风险识别与衡量、风 险控制、风险财务处理、索赔管理、职工福利、国际风险管理、保险单条款安
31、排技巧等 ) 资料来源：根据文献于九如 .投资项目风险分析 .北京 :机械工业出版社， 1999， 5-7 整理而得 1.3 论文的基本内容框架 本文研究主要包括以下内容 :以建筑工程为例，从承包商角度出发，对现有的风险管理内容进行了梳理，从风险识别、风险分析及评估、风险管理对策等几个方面对承包商风险管理进行研究和探讨，着重对模糊层次分析法及调查和专家打分法在在实际工程投标阶段中的应用作了详细的探讨，并运用上述方法对某一房地产工程风险管理实例进行分析和论证 。 本文内容框架图见下页图 1.2。 天津理工大学 2008 届本科 毕业论文 6 图 1.2 论文框架图 Fig.1.2 Papers framework 第一章 绪论 第二章 工程项目风险与承包商风险管理 工程项目风险 承包商风险管理 第三章 承包商风险识别 承包商风险识别相关概念 投标阶段风险识别 施工阶段风险识别 承包商风险识别方法 第四章 承包商风险识别与评价 承包商风险分析 承包商风险评价 第五章 案例分析 结论 工程概况 案例风险识别 案例风险分析 案例风险评价 风险管理对策 提出问题 承包商风险管理的理论介绍 站在承包商角度对案例进行分析
