1、一、 风险管理概况 风险管理的原则：风险管理体系按照相互制约（即业务流程与部门设置既要考虑各个环节的制衡关系与风险控制，又要有利于工作效率的提高）的原则来设置业务流程及内部控制机制。 风险管理的流程、组织架构和职责划分： （一）建立完善风险化解制度 1、 严格担保前审查、担保审批分离制度，明确责任，从责任上堵塞风险漏洞。 2、 严格遵守担保风险准备金提取制度。 （二）严格 反 担保措施 1、 按照“四易”的原则（易于变现、易于评估、易于操作、易于触动受保人利益）的原则确认反担保物。 2、 在设定反担保物时，首先以业主或法人代表个财产 作抵押，以增强企业经营者的责任和对其进行有效的约束。 (三
2、)建立代偿制度、落实追偿措施 公司履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，相应取得追索权，通过下列方式展开追偿： 1、 追究反担保人以及受 保 人民事赔偿责任； 2、 变现其抵押物、质押物； 3、 租赁、经营或拍卖、变卖其资产，以收入弥补损失； 4、 其他合法处置方式 。 宜宾联诚 融资担保有限责任公司组织 架构 图 ： 董事 会 总经办 董事及高级管理人员概况 人员姓名 性别 职务 任职起始时间 xxx 女 董事长 xx 年 xx 月 至今 xxx 女 董事 xx 年 xx 月至今 xxx 男 总经理 xx 年 xx 月 至今 xxx 女 财务总监 xx 年 xx 月 至今 （一）
3、董事会的职责 制定公司的战略规划、经营目标、重大方针和管理原则；挑选、聘任和监督高级管理层人员，并掌高管人员的报酬与奖惩；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本方案。 （二） 总经理岗位职责 协助执行董事完成公司的年度担保经营目标，并负责打造担保核心业务；按照公司战略及年度经营目标，制定具体的工作措施并推动担保业 务达成；深入了解本行业动态，对担保业务发展进行预测，研发适应市场需求的担保产品，保证担保业务的持续增长；对担保业务日常事务进行管理，对各部门经理的工作进行布置、指导、检查监督、评价和考核管理，签发与其职责权限相对应的业
4、务文件 。 （三） 业务部岗位职责 负责保后检查 ， 跟踪担保贷款的使用、还款保障、反担保情况、撰写保后检查报告；负责保后管理的各项具体工作，监测担保客户还款来源、还款记录、还款意愿及法律责任，对逾期贷款及代偿款的催收及各类风险担保采取补救措施。 风险 管理 部 业务部 财务部 调查 部 （四） 风险控制 部 岗位职责 对申请担保企业和项目的报审资 料进行严格审核；对申请担保企业和项目从整体风险进行评定；对申请担保企业和项目的反担保抵押措施从法律风险角度提出意见；办理反担保抵押手续，审核确定相关合同及法律文本；跟踪公司各项业务进展，汇总各类业务的风险情况及发出风险预警；协调各部门保持业务流程的
5、高速运转 ； 组织事前风险审核、事中风险控制、事后风险检查，出具风险预警提示和风险评估报告；定期出具风险评估报告，针对即时风险问题，评估风险状态与风险程度，分析风险来源和影响，提供解决方案。 （五） 财务部岗位职责 根据企业的经营发展目标制定财务收支计划 ； 负责资金营运和 资金调度管理，严格执行资金管理制度 ； 组织编制财务预算，履行财务检查和监督 ； 完善内控制度，根据企业运营的实际情况，进行成本预测、控制、分析和考核，适时提出成本控制方案 ； 监督按时完成纳税申报等工作 ； 负责协调与财政、税务、银行的关系。 （六）调查部岗位职责 负责保前调查 ； 按公司相关制度要求，完成现场访谈、报告
6、撰写、报告修改与相关数据的采集和录入工作； 负责实施项目承保，协调客户、银行、相关部门的工作，制定项目合同，完成全部承保流程，整理完善项目档案资料； 处理客户的反馈意见，了解受评对象的信用变化，必要时进行跟踪评级 。 经营活动中面临的主要风险： 担保风险来源主要由两方面构成：外部风险和内部风险。外部风险包括来自客户的风险（如信用风险、经营风险、流动性风险）、经营环境风险（如市场不正当竞争、国家政策变动、合作机构诚信问题）等。内部风险则主要是公司内部的人员道德风险、操作风险和声誉风险。 风险预警机制机制： 类别 代码 内容 1、一级A1 政府对行业政策进行了调整，或与行业相关的法律规定发生变化
7、A2 行业为新兴行业，虽获得相关产品专利或技术认定，但未进入批量生产阶段 预警信号 A3 出现重大的技术变革，影响到行 业的产品和生产技术的改变 A4 进出口供应商所处国家的政局不稳定，或金融形势发生严重动荡 A5 多边或双边贸易政策有所变化，如对进口、出口的限制和保护 A6 对存货、生产和销售的控制能力下降 A7 产品较为单一，或对一些顾客或供应商过分依赖 A8 项目的可行性出现偏差（如投资缺口、工期延长），或计划执行出现较大调整 A9 持有大额订单，如果不能较好地履行合约，可能引起巨额损失 A10 在供应链中的地位关系发生变化，如供应商不再供货或减少授信额度 A11 厂房和设备未得到很好的
8、 维护，没有及时更新或淘汰过时或效率低下的厂房或设备；资产因发生意外灾害而不能获得保险补偿且造成停产（业） A12 存在密切依存关系的行业供应商或顾客需求发生变化，不能适应市场变化或顾客需求的变化 A13 高级管理层或董事会成员变动频繁 A14 借款人的主要股东、关联企业或担保单位等发生重大经营管理变化 A15 管理层缺乏足够的行业经验和管理能力，对环境和行业中的变化反应较为迟缓 A16 兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务 A17 主营业务向跨度较大的新行业进行转移，在 不熟悉领域进行业务多样化 A18 借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等 A19
9、 银行等金融机构下调借款人的客户评级或贷款分类 A20 保证人的财务状况出现疑问 2、二级B1 借款人出现经营亏损，净现金流量为负值 B2 借款人主要财务指标出现三项以上指标恶化情形 B3 出售变卖主要的生产、经营性固定资产 预警信号 B4 借款人及其主要管理人员遇到纠纷或法律问题 B5 丧失主要的产品系列、特许经营权、分销权或供应来源 B6 借款人内部管理问题悬而未 决，妨碍债务的及时足额清偿 B7 借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险赔偿 B8 借款人不能提供银行所需要的信息资料，如财务报表、供销合同等 B9 公司无法与借款人进行正常联络 B10 借款人未按规定用途使用
10、贷款 B11 借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金 B12 借款人已不得不寻求拍卖抵押物、履行担保等还款来源 B13 借款人以非正常途径或不合理的条件从其他银行取得融资 B14 借款人违反与其他银行或债权人的协议，不能偿还其他对外债务 B15 公司对担保缺乏有效的监督，保后检查流于形式 3、重大事项预警信号 C1 管理层的核心人物突然死亡、生病、辞职、移民或下落不明等 C2 经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态 C3 借款人提供虚假的财务报表或其他信息，采取隐瞒事实、欺诈等手段套取贷款 C4 借款人拖延支付贷款的本金、利息或费用 C5 企业借改制之机逃避银行债务 C6 贷款
11、需要重组或已经进行过重组 C7 违反国家有关法律和法规发放的贷款； C8 违反银行信贷政策和贷款审批程序发放的贷款 C9 担保 有关档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响 C10 担保合同等文件存在重大瑕疵或法律方面的问题 C11 反担保抵押品价值下降或公司对抵押品失去控制 C12 银行贷款采用借新还旧形式来掩盖事实不良 C13 借款人已资不抵债 C14 保证人依法宣告破产 C15 公司已诉诸法律来追偿 对出现上述风险预警信号 和突发事件 列表情况的借款企业，客户经理应及时开展调查分析，撰写书面报告，对产生风险预警的情况、原因、可能产生的损失、拟采取的应对措施等进行分析评价。将书面
12、报告逐级 提交风管部、保审会批复。并按照批复意见执行。 突发事件应急机制： 制定突发事件应急预案 能 防范和处置流动性突发事件的发生，最大限度地预防和减少突发事件造成的损害，有效预防因宏观经济政策发生非预期性调整、季节效应、市场出现不利于本公司的信息等内外部原因所引发突发事件的发生，确保资金运营安全，按照 国家相关 文件要求，结合实际情况， 我公司 制定以下 突发事件 应急预案 。 1、居安思危，未雨绸缪。增强忧患意识，高度重视稳定和安全工作，坚持预防与应急相结合，常态与非常态相结合，做好应对突发事件的各项准备工作； 2、统一领导，分级 负责。建立健全分类管理、分级负责，实行部门网点领导责任制
13、。充分发挥专业应急指挥机构的作用，紧密依靠政府和有关部门支持，做到统一指挥、快速反应、协同应对； 3、科学决策，依法处置。发生重大突发事件，应科学果断决策，加强应急管理，依法规范处置，力求尽快控制事态、平息事件、减少危害、降低影响，保守本公司商业机密，避免发生次生、衍生事件。 二、 信用风险管理 信用风险的管理办法： 1、 加强内控建设，完善内控体系； 2、 反担保措施的设定； 3、 创新业务品种，有效防范风险； 4、 加强与先关机构之间的沟通互惠合作，识别和分散风险； 5、 利用资本市 场，化解和处理风险。 产生信用风险的业务活动：信用风险存在于担保整个业务流程中，不良贷款和担保人资质审批漏
14、洞是导致信用风险的主要原因。 三、 流动性风险管理 影响滚动流动性的因素：流动性风险产生的原因主要有资产与负债的期限结构不匹配；资产负债质量结构不合理；利率变动；货币政策变化及金融市场发展程度等。 流动性风险的管理方法： 为实现流动性风险管理的基本目标，应 采取以下方法 ： 1、总量均衡。即在保证支付准备的前提下，通过负债和营运资金总量对资产总量的制约，保持负债、营运资金和资产的总量均衡，控制超负荷经营； 2、结构 对称。即负债与资产要在期限、利率结构上保持对称关系。通过及时调整流动性缺口，保持资产和负债的偿还期对称关系，建立资产和负债的期限对称结构；保持资产与负债在利率结构上的对应，严格控制
15、非生息资产占比，保持和提高利差水平； 3、适时调节。即资产和负债保持一种流动性状态，当出现流动性缺口时，通过资金调剂、主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模；当流动性需求减少、出现多于头寸时，又可投资于短期金融工具，获取盈利。 根据上述原则进行流动性风险管理，主要分为三个层次： 1、根据资金平衡表计算流动性需求 ； 2、设立流 动性风险管理指标体系，判断流动性变化趋势 ； 3、建立流动性风险预警机制，实时监测流动性风险状况。 四、市场风险管理 市场风险的影响： 未来市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不确定性对 我公司 实现其既定目标 具有一定程度的影响。 市场风险管理的方法：
16、1、 风险辨识 认识和鉴别企业活动中各种损失的可能性，估计市场风险对 我公司经营 目标的影响，通常包括三个方面：分析各种暴露，研究哪些项目存在风险，受何种风险影响，受影响的程度 ； 分析各种风险的特征和成因；进行衡量和预测风险的大小，确定风险的相对重要性，明确需要 处理的缓急程度。 2、 风险度量 我公司 目前经常使用的市场风险度量指标大致可以分为两种类型，即风险的相对度量指标和绝对度量指标。相对度量指标主要是测量市场因素的变化与金融资产收益变化之间的关系 3、 市场风险管理的一般方法 风险规避 ： 风险和收益总是相伴而生的，获得收益的同时必然要承担相应的风险。试图完全规避某种市场风险的影响意
17、味着完全退出这一市场。对公司的所有者而言， 承担一定程度的风险而非 完全规避风险通常 才是良好 的风险应对策略。 风险分散 ： 通过持有多种不同种类的并且相关程度很低的资产来起到有效降低风 险的目的。 风险转移 ： 市场风险本身是不可能从根本上加以消除的， 我公司目前 通过各种现有的金融工具来对市场风险加以管理。 五、操作风险管理 （一）业务操作中全方位 、 全过程的风险控制 1.全方位： 对 每一项工作 制定 监督制衡机制 2.全过程： 对 每一个环节 制定 风险管理手段 （二） 风险 管理部门 和人员 的设置 1.风险管理部的作用 ： 针对即时风险问题，评估风险状态与风险程度，分析风险来源
18、和影响，提供解决方案 ，最大限度的降低业务操作流程中出现的各种风险。 2.风险管理部的主要职能：项目审查、审批程序管理、法务支持、或有资产管理、 保后监管、追偿管理、业务记录及统计分析等。 （ 六 ） 、其他风险管理 1、 职业道德风险：工作 员在办理担保业务时，在调查过程中有意隐瞒借款人的经营、财务状况以及可能存在的其他风险因素，甚至弄虚作假帮助借款人掩盖真实情况、套取我公司虚假评级或出具保函等情况的，对该项目调查员无限期终止其担保业务调查资格。 2、国家政策风险： 为尽量避免国家政策风险为经营带来的不良影响，我公司 关注国家政策动向，围绕国家政策标准，建立健全本公司监管制度，把握市场供求结构和行业平衡，确保公司各项工作密切围绕国家政策和法律法规进行。 3、货币 政策风险 :受国家货币政策和宏观调控影响，对反担保抵押物进行会计处理时，应充分考虑其所存在的贬值风险，分别计量历史成本和重置成本。 4、不正当竞争风险：同行业其他担保机构在业务操作过程中采取贿赂或变相贿赂等手段拓展业务渠道、编造和散布有损于我公司商业信誉的不实信息，损害我公司形象和利益。对此，我们严格按照银监会规定和行业制度参与市场竞争，树立良好的公司形象，建立严格的公司管理体系和反不正当竞争措施。
