内部审计管理制度1 目的为规范内部审计管理,明确各管理部门在内审管理中的管理职责及要求,特制订本制度。2 范围本制度规定了各管理部门在内审管理中的管理职责；内部审计工作的主要工作内容、方法及要求等内容。本制度适用于公司各单位。3 规范性引用文件审计署关于内部审计工作的规定中国内部审计具体准则企业管治常规守则内部控制及风险管理基本架构公司章程4 术语和定义4.1 内部审计是一种独立、客观的保证和咨询活动。旨在增加企业价值和改善组织运营.它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制及治理过程的效果，帮助组织达致其目标.4。2年度审计计划是对年度的审计任务所作的事先规划,是公司年度工作计划的重要组成部分.4。3内控评价通过内审人员对公司及所属单位内控体系的适当性、有效性的审计评价，实现审核委员会对公司内部控制的定期的检讨，促进公司内控机制的不断完善。4.4 项目实施内审人员根据年度审计计划或临时性安排,所进行的各种项目审计活动的总称，通过审计项目的实施，实现内审人员对公司风险管理、内部控制、重大经济活动等方面的
