1、 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 1 1 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队 2016 年部门
2、支出 绩效评价报告 中方所专（绩） 20187015 号 2018 年 4 月，四川中方会计师事务所有限责任公司受 内江市东兴区财政局委托， 根据内东区财发 2017156 号内江市东兴区财政局关于开展 2017 年财政支出绩效评价工作的通知 的要求，在 2018 年 4 月制定了绩效评价方案并通过专家评审。此后，项目组严格按照绩效评价方案对 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队 组织实施的 2016 年部门预算支出进行培训相关人员、收集审核数据、开展问卷调查与访谈、汇总分 析数据等一系列细致的工作，形成了 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队 2016 年部门预算支出绩效评价报告。
3、一、部门（单位）概况 （一）机构组成 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队是区卫计局领导的行政执法机构，属于参照公务员法管理的事业单位。 （二）机构职能 依法负责本辖区内的公共场所、消毒产品、生活用水及涉及饮用水卫生安全产品、职业、放射、学校卫生、传染病防治、医疗机构和采供血机构及其执业人员的执法活动等监督工作。 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Ch
4、engdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 2 2 （三）人员概况。 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队 总编制 25 人，全部为参公管 理编制。现有在编在职人员 17 人，其中：公务员 13 有，机关工勤人员 4 人；退休人员 13 人。 二、部门财政资金收支情况 （一）部门财政资金收入情况。 2016 年 卫生和计划生育监督执法大队 财政资金收入 201.85 万元，其中：当年财
5、政拨款收入 141.47 万元，其他收入 60.38 万元。 2016 年 卫生和计划生育监督执法大队非税收入 5.13 万元，上缴国库 5.13万元。 （二）部门财政资金支出情况。 2016 年 卫生和计划生育监督执法大队 财政资金支出 178.92 万元，其中：基本支出 161.49 万元，项目支出 17.43 万元， 当年结转结余 22.93万元。基本支出和项目支出明细为： 1教育支出 0.54 万元 2 医疗卫生与 计划生育支出 160.95 万元 三、部门财政支出管理情况 （一）预决算编制情况。 1.年初预编制情况 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大
6、厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 3 3 2016 年初预算 122.01 万元， 其中： 公共预算财政拨款收支预算122.01万元 。 调整预算 79.83 万元，合计
7、 201.85 万元。 其中：当年 财政拨款收入141.47万元， 其他收入 60.38 万元 。 2. 预算调整情况 财政拨款收入调整 201.85 万元，其中：财政拨款收入 19.46 万元，其他收入 60.38 万元。 基本支出 和项目支出预算调整 9.38 万元，其中：基本支出预算调整 -0.92 万元，项目支出预算调整 10.3 万元。 3.2016 年决算情况 2016 年支出决算数 178.92 万元。其中：当年决算支出 178.92 万元，年末结转结余 22.93 万元。 （二）执行管理情况。 1、资金预算及到位。 卫生和计划生育监督执法大队 2016 年部门支出预算安排资金2
8、01.85 万元，其中：财政预算安排资金 201.85 万元。截止 2016 年 12月实际收到财政预算安排资金 201.85 万元，资金到位率占 2016 年预算安排资金 100.00%。截止 2016 年 12 月实际部门预算支出 178.92 万元。 表 1-1 2016 年部门预算支出项目 资金情况表 序号 项目名称 预算数（万元） 实际使用数（万元） 资金到位率（ %） 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liabili
9、ty company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 4 4 上年结转结余 省级专项资金 市级专项资金 地方财政预算资金 合计 1 2016 年部门预算支出 201.85 201.85 178.92 100.00 合计 201.85 201.85 178.92 100.00 2、 资金使用 （ 1）预算支出 截至 2016 年 12 月
10、， 卫生和计划生育监督执法大队 预算支出 178.92万元 。 （ 2） 资金结余 2016年 卫生和计划生育监督执法大队会 预算 年末结转结余 22.93 万元（其中：基本支出结转结余 19.37 万元、项目支出结转结余 3.56 万元） 。 （ 3）全年支付进度 1.2016年 7 月预算下达数 124.82 万元，支出 72.6 万元，占执行进度的 58.16%； 2.2016年 9 月预算下达数 124.820 万元，支出 95.15 万元，占执行进度的 76.23%； 3.2016年 11 月预算下达数 140.47 万元，支出 113.9 万元，占执行进度的 81.08%； 4.2
11、016年全年支出 178.92 万元，保障了部门正常 运转。 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 5 5
12、 5.2016年结转结余 22.93 万元， 预算安排的一些基本支出和 项目没有实施 ,造成年底预算资金有结转结余资金。 资金支付均 严格按照事业部门会计制度规定。其支付范围、支付标准、支付进度、支付依据合规合法。 （三）支出绩效情况。 1、部门支出绩效。 （ 1）行政运转保障。 2016 年 卫生和计划生育监督执法大队行政运转基本正常，人员经费及工作经费基本按照财政月平均进度执行，各部门运转总体平稳。 （ 2）机关厉行节约。 a.2016年无因公出国（境）费用； b.2016年公务用车运行费 2.67 万元； c. 2016 年公务接待经费为 1.28 万元； d.2016年无机关会议费。
13、（ 3）机关节能降耗 2016 年部门水、电费支出基本平稳。 （四）财务管理情况。 卫生和计划生育监督执法大队按照事业单位财务管理制度及中央“八项”规定， 制订了财务内部控制制度，严格执行内江市东兴区行政事业单位公务接待管理办法和内江市东兴区行政事业单位差四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 buildi
14、ng 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 6 6 旅费管理办法。对资产的配置、使用、保管等环节按照规定的程序严格管理，保证资产的安全高效，防止资产流失；对各项资金均实行专款专用，严格依法依规执行资金支付依据和开支标准，严格政府采购制度。 （五）绩效管理工作开展情况。 卫生和计划生育监督执法大队 根据 内东区财发 2017156 号内江市东兴区财政局关于开展 2017 年财政支出绩效评价工作的通知 文件精神，深入推进财政绩效评价工作的安排部署。认真落实
15、省、市、区政府的工作部署，认真履职。 2016 年出动卫生监督员 590 余人次、车辆 160台、协管机构出动卫生协管人员 4540 人次检查医疗卫生机构 2375 户次。对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。 四、评价结论 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执 法大队 2016 年预算严格按照预算法和财政局的要求编制，及时报送财政，预算编制质量较高，项目支出基本做到提前细化，预算执行情况总体良好，同时严格控制“三公”经费支出，严格按照厉行节约的要求压缩预算，机关逐步完善财务管理制度，严格遵照财务会计制度核算，确保资金专款专用。 项目组
16、运用并通过专家组论证的 2017 年内江市东兴区部门支出绩效评价指标体系评分标准，通过数据采集、查阅会计凭证及访谈，对 内江市东兴区 残疾人联合会 2016 年部门财政支出现状况进行客观评价。评四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium
17、 postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 7 7 价结果 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队 2016年部门财政支出绩效 总得分为 95.3 分 五、意见和建议 （一） 存在的问题 预算安排的部份项目资金到位不及时，不能及时结算，造成年底有结转结余资金。 （二）改进措施和建议 1.改进措施 做好年初资金预算的准确性，加强结转结余资金的正确使用。 2.意见和建议 （ 1）、加强预算编制的准确性，减少差异； （ 2）、合理安排预算资金，避免集中在年末出现调整预算执行，导致一些项目无法实施； （ 3）、合理分配
18、资金，提高财政资金的使用效率。 附件： 2017 年 内江市东兴区 卫生和计划生育监督执法大队 部门支出绩效评价指标体系 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile：
19、028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 8 8 此页无正文。 四川 .成都 二 0 一八年四月二十五日 四川中方会计师事务所有限责任公司 成都市青羊区万和路 90 号天象大厦 10 楼 D 座 联系电话： Telephone： 028-86517598 Sichuan China CPA Limited liability company Qingyang District, Chengdu vanward Road No. 90 building 10 floor D block Planetarium postal code: 610031 传真： Facsimile： 028-86757299 委托方：内江市东兴区财政局 9 9
