采购付款循环控制手册.doc

目 录1.采购付款循环控制目标及关键风险控制环节31.1释义及范围31.2控制目标31.3关键风险控制环节31.4不相容岗位32.采购付款循环组织职能42.1采购付款循环的组织构成42.2采购付款循环各组织职能43.采购付款循环子流程划分64.采购付款循环各子流程控制制度及控制文件记录74.1材料物资采购流程控制制度74.1.1采购与验收流程控制制度74.1.2合格供应商评定及信息维护流程控制104.1.3采购合同评审与管理流程控制制度124.1.4付款与对账流程控制制度134.1.5退货流程控制制度154.1.6采购预算流程控制制度164.2劳务外包采购流程控制制度174.2.1安装分包合同签订与变更流程控制制度174.2.2安装分包付款流程控制制度184.2.3外协外包合同签订流程控制制度194.2.4外协资金审批、付款流程控制制度204.3费用类采购流程控制制度214.3.1费用采购流程-费用采购流程控制制度214.3.2费