施工类企业集团资金集中管理模式选择(二局机筑公司 邓宗富 ) 【摘 要】:随着市场经济体制改革的深化,大型企业集团不断成长壮大,业务种类繁多、机构设置复杂,要求企业集团建立以资金集中管理为中心的财务管理体系,资金集中管理在财务管理以及公司管理中的作用尤为重要。本文从资金集中管理的目的出发,基于我国企业资金集中管理存在的问题,对施工类企业集团的资金集中管理模式进行分析,并针对不同企业集团情况选择适合的资金集中管理模式。【关键词】:资金集中管理 管理模式 资金利用率资金集中管理,也称司库制度,是指借助网络通讯技术、银行电子化管理功能和财务软件,将整个集团的资金集中到总部,由总部统一调度、统一管理和统一运用。其在各个集团的具体运用可能会有所差异,但一般都包括以下主要内容:资金集中、内部结算、融资管理、外汇管理、支付管理等。其中资金集中是基础,其他各方面均建立在此基础之上。施工类企业集团运用信息、银企一体化和网银等现代结算技术,导入并开发应用资金管理系统,实行资金集中和集权管理,具有现实意义。一、施工类企业集团资金集中管理的目标实行资金集中管理主要依