1、 恩施中港城 -商校地块（地块三） 棚户区改造项目 绩 效 评 价 报 告 评价机构：宜昌长江会计师事务有限公司 二 0 一 八年 十 月 目 录 一、基本情况 . 1 （一）项目总体情况 . 1 （二） 2017年项目进展情况 . 2 二、绩效评价工作情况 . 2 （一） 绩效评价目的 . 2 （二）绩效评价框架 . 2 （三）绩效评价指标体系 . 3 恩施中港城（商校地块）棚户区改造建设项目 . 5 绩效评价指标体系 . 5 三、评价结果 . 6 （一）项目 准备工作（满分 20分，实得 15分） . 7 （二）资金保障及管理（满分 30 分，实得 30分） . 8 （三）工程质量及管理（
2、满分 50 分，实得 48分） . 9 四、主要做法和成效 . 10 五、存在的主要问题 . 13 （一）棚改推进阻力大 . 13 （二）征迁难度加大 . 13 六、下一步工作 . 14 七、建议 . 15 八、其他需要说明的问题 . 15 1 恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目绩效评价情况报告 根据中华人民共和国预算法（ 2014年修订版）、恩施市财政局关于印发恩施市市级财政项目资金绩效评价实施暂行办法的通知（恩施 市行资发 2012981 号）、市财政局关于印发恩施市直 2017 年度市级财政项目及部门整体支出绩效评价项目的补充通知等文件要求，我们对 恩施中港城 -商校地块（地
3、块三）棚户区改造项目 2017年度工作完成情况进行了绩效评价， 现将评价情况报告如下： 一、 基本情况 （一）项目总体情况 2013年恩施市发展改革局下发了关于恩施中港城（商校地块）棚户区改造建设项目立项的批复 （ 恩市发改投资2013189 号 ） 。 2016年，恩施市发展改革局下发了关于恩施中港城商校地块（地块三 ） 棚户区改造项目初步设计批复（恩市发 改审批 2016145 号）。 建设内容为新建安 置小区一个，安置户数 1056 户。总用地面积 36261 平方米，总建筑面积 162106.02 平方米。 2016年 11 月 23 日，恩施市发展改革局下发了关于调整恩施中港城商校地
4、块（地块三 ）棚户区改造项目总投资的通知（恩市发改审批 2016224号），批复该项目工程估算投资 48,098.00万元，建设工期2 720 日。以 BT 方式建设，建设单位为湖北中港城置业有限公司 ,资金来源为地方财政自筹 。 （二） 2017 年项目进展情况 恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目， 2017年 5 月 19日开工建设，当年完成了“ 恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目（红线内）土方开挖工程” 。 工程造价为 2,790.00 万元，约占工程估算投资的 6%。 二、绩效评价工作情况 （一） 绩效评价目的 全面了解“恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改
5、造项目”工程进展情况、资金使用情况 ,揭示棚户区改造工作中取得的经验和存在的不足，使恩施市棚户区改造工作取得更大的成绩。 （二） 绩效评价框架 1、评价原则 （ 1）目标导向原则。 绩效评价应该以保障性安居工程绩效目标为基础，以保障性安居工程政策规定为评价依据。 （ 2） 科学 性原则。 绩效评价应该注重评价方法和指标体系设计科学合理，评价数据真实准确。 （ 3）公正透明原则。 绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。 （ 4）绩效相关原则 。 绩效评价应当针对具体支出及其3 产出绩效进行，评价结果应当清晰反映工作和效果之间的紧密对应关系。 2、评价依据 （ 1） 中华人民
6、共和国预算法； （ 2） 湖北省财政厅关于 2018年开展财政支出绩效评价工作的通知（鄂财绩发 20185 号）； （ 3） 保障性安居工程相关管理制度； （ 4） 保障性安居工程财政资金管理办法； （ 5） 恩施市财政局关于开展财政支出绩效评价 工作的通知（恩市财行资发 201838 号）； （ 6） 恩施市市级财政项目资金绩效评价实施暂行办法的通知（恩施市行资发 2012981 号）； （ 7） 部门及相关单位提供的相关资料等。 （三）绩效评价指标体系 1、评价指标设计原则 绩效评价指标体系是衡量绩效目标实现程度的考核工具，在评价指标设定时遵循以下原则 : （ 1） 相关性原则 。 指标设
7、定与目标有直接关系，与工作职能职责有直接关系。 （ 2）重要性原则 。 优先使用最能反应评价要求的核心指标。 （ 3）可比性原则 。 同类评价对象设定共性的评价指标，4 便于评价结果可以相互比较。 （ 4）系统性原则 。 定性与定量指标结合，社会效益、经济效益、环境效益、可持续性相结合。 2、 评价指标说明 项目 于 2017 年 5 月 19 日开工，当年完成了“ 恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目（红线内）土方开挖工程”，约占总投资的 6%，对整体项目来说属于在建工程。财政部城镇保障性安居工程财政资金绩效评价暂行办法（财综 20156 号）文件中，量化评价指标不完全适合评价在建
8、工程项目。整体工程质量、各阶段政策落实、全过程资金保障、住房分配结果、公众对项目的满意度以及社会效益等都还不能充分体现。因此，本次评价以 “ 恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目（红线内）土方开挖工程”为评价对象，设置“工程准备”、“资金保障与管理”、“工程质量与管理”三个一级指标， 15 个二级指标。 5 恩施中港城（商校地块）棚户区改造建设项目 绩效评价指标体系 评价指标 指标说明 评分标准 一级指标 分值 二级指标 分值 工程准备 20 分 项目审批 4 分 项目可研、立项 、环评等批复手续齐全 。 （ 1） 立项 2 分； （ 2） 环评等审批 2 分。否则酌情扣分 。 投资
9、评审 4 分 对项目投资预算审核，预算基本真实准确 。 完成 4 分 ， 否则不得分 。 投资预算 精准度 4 分 报审投资预算与审减金额比率，考核投资预算准确性 。 投资评审每审减 5%，扣 1 分，扣完为止 。 工程招标 4 分 招标是建设重要基础工作，时间长，招标完成标志着工程马上可以开工建设 。 完成 4 分，否则不得分 。 按时开工 4 分 招标完成后，迅速签订合同，尽快完成开工准备工作，确保目标任务完成 。 按时开工得 4 分，否则酌情扣分 。 资金保障及管理 30 分 资金保障 10 分 按合同和工程进度付款，不应资金不到位停工 。 有保障的 10 分，没有不得分，不确定酌情扣分
10、。 资金拨付 10 分 程序规范、制度健全 。 程序规范、制度健全得 5 分；到位及时得 5 分；否则酌情扣分 。 政策落实 10 分 落实保障房、安居房税费优惠政策，减低建设成本 。 落实保障房、安居房税费优惠政策的 10 分；否则酌情扣分 。 施工组织 8 分 监理、跟踪审计等，工程监督 。 安全监理机制健全得 4 分；农民工工资有保障机制得 4 分，否则酌情扣分 。 6 工程质量及管理 50 分 工程技术 方案 8 分 施工过程组织设计、应急、管理等 。 施工组织设计、扬尘管理 专控方案、安全救援预案、防洪应急预案每项 2 分，否则扣分 。 施工过程 及工艺 10 分 抓住过程关键环节、
11、确保过程质量 。 （ 1） 工程定位测量 2 分； （ 2） 机械配备满足施工 2 分； （ 3） 开挖、回填措施具体可行得2 分； （ 4） 施工安全措施得力， 2 分； （ 5） 施工环境保护措施得力， 2分。否则酌情扣分。 施工过程 资料 6 分 重要环节、关键节点质量控制，技术资料齐全 。 （ 1） 现场取点测量数值及抽样检测； （ 2） 分部分项检验质量验收记录。每项 3 分。没有不得分。 安全文明 施工 6 分 有方案、严格落实 。 制定安全文明施工方案 3 分；安 全措施有效实施 3 分，否则不得分或酌情扣分 。 按时完工 6 分 确保工期，不影响后续工作 。 按合同要求完成得
12、6 分。否则酌情扣分 。 工程验收 6 分 核实工程量、验收工程质量 。 完成验收工作的得 3 分。验收合格的得 3 分。否则不得分。 三、 评价结果 对照评价指标和评分标准，该项目绩效评价自评得分为96 分 ，专家评分为 93分、综合得分为 94.5分（自评 50%、专家评分 50%）。 7 （一）项目准备工作 （ 满分 20 分，实得 15 分 ） 1、项目审批（满分 4 分，实得 2 分） 恩施市发展改革局（恩市发改 2013189号 ） 批复立项，恩施市发展改革局（恩市发改 2016145 号 ） 初步设计方案批复，环评等开工前审批手续齐全。但从立项到开工历时 3年多、虽然是各种原因造
13、成，评价专家组认为，决策效率不高，此处酌情扣除 2 分。 2、财政投资评审（满分 4 分，实得 4 分） 恩市财评 2016289号下发恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目深基坑支护工程预算评审报告，报审金额 524.37 万元，审定金额 371.91 万元，审减金额 152.46万元。恩市财评 201715 号下发恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目（一标段）预 算评审报告，报审金额15,244.94 万元，审定金额 12,326.11 万元，审减金额2,918.83万元。恩市财评 201716号下发恩施中港城 -商校地块（地块三）棚户区改造项目（二标段）预算评审报告，报审金额 18,100.82万元，审定金额 14,981.88万元，审减金额 3,118.94万元。以上 3 项节约资金 6,190.23万元，节约资金 18.28%。 3、 投资 预算精准（满分 4 分，实得 1 分） 根据财政投资评审结果，审减金额占送审金额百分比，每审减 5%，扣 1 分，本项目审减 18%，扣 3 分。
