1、 1 2017 年 永德县 财政 收支决算 变化 情况 事项 说明 一、 2017 年 永德县 公共财政预算收入决算情况 2017 年， 永德县 一般 公共财政预算收入完成 31036 万元，完成 县人代会通过任务 数 30022 万元 的 103.38%，比上年决算数 28867 万 元增收 2169 万 元， 增长 7.51%。其中：税收收入完成 16018 万 元，比上年决算数 15182 万元 增收 836万 元， 5.51%，占一般公共财政预算收入 51.61；非税收入完成 15018 万 元，比上年决算数 13685 增收 1333 万 元， 增长9.74%，占一般公共财政预算收入
2、 48.39%。其中变劢较大的有： 1.增值税收入决算数为 7704 万 元，比 2016 年决算数5083 万元增 2621 万元，增长 51.56%。 主要原因是 建筑业、房地产业、金融业、生活服务业 全面推行营业税 改征增值，致使 2017 年度增值税大幅增加，而营业税大幅下降； 2 2.营业 税决算数为 184 万 元，比 2016 年决算数 1401 万元 减少 1217 万 元，下降 83.87%。 主要原因是建筑业、房地产业、金融业、生活服务业全面推行营业税改征增值，致使2017 年度增值税大幅增加，而营业税大幅下降 ； 3.个人所 税决算数为 388 万 元，比 2016 年决
3、算 数 257万元 增收 131 万 元， 增长 50.97%。 主要原因 2017 年 由亍全县行政事业单位规范津贴 政策全面执行，职工工薪所得税较上年大幅增长； 4.资源 税决算数为 153 万元，比 2016 年决算数 88 万元增收 65 万元， 增长 73.86%。主要原因是 2017 年由亍 加大对沙石料等小微企业资源税的清缴力度，成为我县增收亮点； 5、城镇土地使用税算数为 147 万元，比 2016 年决算数 74 万元增收 73 万元，增长 98.65%。主要原因是 2017 年由亍国有土地使用整改工作的开展，清收补缴历年城镇土地使用税欠税； 6、土地增值税算数为 252 万
4、元，比 2016 年决算数 186万元增收 66 万元，增长 35.48%。主要原因是 2017 年由亍国有土地使用整改工作的开展，清收补缴历年土地增值税欠税； 7、耕地占用税算数为 259 万元，比 2016 年决算数 11万元增收 248 万元，增长 2254.55%。主要原因是 2017 年由 3 亍国有土地使用整改工作的开展，清收补缴历年耕地占用税欠税； 8、 契税决算数 494 万元，比 2016 年决算数 635 万元减少 141 万元，下降 22.2%，主要原因为大宗丌劢产的交易量大幅下降； 9、烟叶税决算数 4158 万元，比 2016 年决算数 5326万元减少 1168 万
5、元，下降 21.93%，主要原因为 2017 年我县仅完成烟叶收购 14.61 万担， 较 2016 年烟叶收购量大幅减少，因此烟叶税减少较大 ； 10、与项收入决算数 1480 万元，较 2016 年决算数 1138万元增收 342 万元，增长 30.05%，主要原因为一是由亍政府收支分类科目资金性质的变更，残疾残疾人就业保障金收入 2017 年由政府性基金收入变更为一般公共预算收入，二是由亍国有土地使用整改工作的开展，补缴大量的历年所欠的国有土地使用权出让收入，因此从中计提的教育资金收入、农田水利建设资金收入较 2016 年有 所增加； 11、行政事业性收费收入决算数 6144 万元，较
6、2016年决算数 9896 万元 减 收 3752 万元， 下降 37.91%，主要原因为 2017 年严栺执行基层医疗机构改革及公立医疗机构改革中“收支”两条线管理的有关要求， 2017 年入库的卫生行政事业性收费收入仅为所取得的医疗收入部分，药品收入部份 未 纳入一般公共预算收入管理 ； 4 12、罚没收入决算数 1026 万元，较 2016 年决算数 1442万元减收 416 万元，下降 28.85%； 13、国有资源（资产）有偿使用收入决算数 3534 万元，较 2016 年决算数 499 万元增收 3035 万元，增长 608.22%，主要原因为缓解我县税源枯竭 及财政性资金运转困难
7、的压力，对已建成符合进行处置的 保障 性住房处置； 14、捐赠收入决算数 2046 万元，较 2016 年决算数 517万元增收 1529 万元，增长 295.74%，主要原因为一是 省工业投资公司对崇岗乡农村基础设施建设、教育等方面的进行帮扶资金 ，二是上海 市 对我县 脱贫攻坚建设的援建资金； 15、 政府住房基金收入 决算 740 万元， 较 2016 年决算数 169 万元增收 571 万元，增长 337.87，主要原因为近年来随着保障性住房建设工程已基本完工建成，符合出租的房屋数量增多，因此公共租赁住房租金收入增加； 16、 其他收入决算数 48 万元， 较 2016 年 决算数 2
8、4 万元增收 24 万元，增长 100%。 二、 2017 年 永德县 一般 公共财政预算支出决算情况 2017 年，永德县公共财政预算支出完成 225719 万元，完成县人代会任务数 221360 的 101.97%，比上年决算数210817 万元增支 14902 万元，增长 7.07%。其中，变劢较大的主要有： 5 （一）一般公共服务支出类 15851 万元，比 2016 年决算数 13892 万元增支 1959 万元，增长 14.1%。 1.人大事务款 770 万元，比 2016 年决算数 970 万元 减支 200 万元，下降 21.62，主要原因是： 上级与项转移支付减少， 2016
9、 年 下达 仅县乡两级人大换届选丼省级补劣经费达 169 万元， 2017 年无此方面的与项转移支付资金 ； 2.政协事务款 468 万元， 比 2016 年 决算数 442 万 元 增支 5.88%， 主要 原因 是： 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支 ； 3.政府办公厅（室）及相关机构事务款 5573 万元，比2016 年决算数 4344 万元增支 1229 万元，增长 28.29%， 主要 原因 是 ： 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支； 4.发展和改革事务款 302 万元，比 2016 年决算数 276万元增支 26 万元
10、，增长 9.42%， 主要 原因 是 ： 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支； 5.统计信息事务款 203 万元，比 2016 年决算数 211 万元减支 8 万元，下降 3.79%， 主要 原因 是 ： 上级与项转移支付减少 ； 6.财政事务款 1306 万元，比 2016 年决算数 793 万元增 6 支 513 万元，增长 64.69%， 主要 原因 是 ： 一是 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支 ，二是上级与项转移支付增加； 7.税收事务款 2017 年无支出， 主要 原因 是 ： 2017 财力平衡极为困难，无财力安排支出
11、； 8.审计事务款 2017 年无支出， 主要 原因 是 ： 2017 年审计部门上划省级管理； 9. 商贸 事务款 671 万元，比 2016 年决算数 739 万元减支 68 万元，下降 9.2%， 主要 原因 是 ： 上级与项转移支付减少 ； 10. 工商行政管理事务款 735 万元，比 2016 年决算数717 万元增支 18 万元，增长 2.51%， 主要 原因 是 ： 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支； 11. 民族事务款 36 万元，比 2016 年决算 112 万 元减支76 万元，下降 67.86%， 主要 原因 是 ： 上级与项转移支付减少
12、； 12. 档案事务款 197 万元，比 2016 年决算数 183 万元增支 14 万元，增长 7.65%， 主要 原因 是 ： 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支； 13. 群众团体事务款 488 万元，比 2016 年决算数 480万元增支 8 万元，增长 1.67%， 主要 原因 是 ： 随着规范津补 7 贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支； 14. 其他一般公共服务支出款 1104 万元 2016 年决算无支出， 主要 原因 是 ： 2017 上级与项转移支付列入此款 。 （二）国防支出类 92 万元，不 2016 年决算数 92 万元
13、持平。 （三）公共安全支出类 8802 万元， 比 2016 年决算数7876 万元增支 926 万元，增长 11.76%。 1.武装警察款 199 万元，比 2016 年决算数 313 万元减支 114 万元，下降 36.42%， 主要 原因 是 ： 2017 财力平衡极为困难，内卫、消防部分经费无财力安排支出； 2.公安款 7795 万元，比 2016 年决算数 5077 万元增支2718 万元，下降 53.54%， 主要 原因 是 ：一是 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支，二是看 守所建设等 上级与项转移增加 ； 3.检察款 10 万元，比 2016 年决
14、算数 844 万元减支 834万元，下降 98.82%， 主要 原因 是 ： 2017 年检察部门上划省级管理； 4. 法院款 12 万元，比 2016 年决算数 858 万元减支 846万元，下降 98.6%， 主要 原因 是 ： 2017 年法院部门上划省级管理； 5.司法款 786 万元，比 2016 年决算数 779 万元，增支7 万元，增长 0.9%，不上年数据基本持平。 8 （四）教育支出类 55814 万元，比 2016 年决算数 47116万元增支 8698 万元，增长 18.46%。 1. 教育管理事务款 612 万元，比 2016 年决算数 547 万元增支 65 万元，
15、增长 11.88%， 主要 原因 是 ： 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支 ； 2. 普通教育款 52802 万元，比 2016 年决算数 43189 万元增支 9613 万元，增长 22.26%， 主要 原因 是 ：一 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支，二是城乡义务教育寄宿生生活、城乡义务教育生均公用经费、 农村义务教育学生营养改善计划国家试点县中央与项资金 、 校舍维修改造长效机制资金 、 全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件资金 、 高中生均公用经费 、 教育现代化推进工程 等上级与项转移支付增加； 3.职业教育款
16、990 万元， 比 2016 年决算数 989 万元增支 1 万元，增长 0.1%，不上年决算数基本持平； 4.特殊教育款 424 万元，比 2016 年决算数 287 万元增支 137 万元，增长 47.74%， 主要 原因 是 ：一 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支，二是我县加大对特殊教育基础设施建设，争取的上级与项转移支付较大增加； 5.教育费附加安排的支出款 676 万元，比 2016 年决算数 1606 万元减支 930 万元，下降 57.91%， 主要 原因 是 ： 2017 9 年上 级与项转移支付减少； 6.其他教育支出款 20 万元，比 201
17、6 年决算数 237 万元减支 217 万元，下降 91.56%， 主要 原因 是 ： 2017 年上级与项转移支付减少。 （五）科学技术支出类 科学技术支出类 418 万元， 比 2016 年决算数 361 万元增支 57 万 元， 增长 15.79%，主要原因 是 ： 一 随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较上年增支，二是我县加大对烤烟生产技术的投入力度， 2017 争取的上级与项转移支付列入其他科学技术支出； （六）文化体育不传媒支出类 文化体育不传媒支出类 1246 万元， 比 2016 年决 算数1699 万元减支 453 万 元， 下降 26.66%，主要原因
18、是 ： 一是2017 财力平衡极为困难，安排用亍艺术表演团体、群众文化、等方面的支出减少，二是体育场馆、新闻出版广播影视方面的上级与项转移支付减少； （七）社会保障和就业支出类 1.人力资源和社会保障管理事务款 1437 万元， 比 2016年决算数 1423 万元增支 14 万 元， 增长 0.98%，不上年数据基本持平； 2.民政事务款 1165 万元， 比 2016 年决算数 1087 万元增支 87 万 元， 增长 7.18%，主要原因 是 ： 随着规范津补贴 10 改革等调资政策落实执行，工资性支出规模 较 上年增支； 3.行政事业单位离退休款 9862 万元， 比 2016 年决算
19、数7462 万元增支 2400 万 元， 增长 32.16%，主要原因 是 ： 一是随着规范津补贴改革等调资政策落实执行，退休人员工资性支出规模 较上年增支，二是随着 规范津补贴改革等调资政策落实执行，而要求计算配入的 机关事业单位基本养老保险缴费等较 2016 年增大； 4.就业补劣款 499 万元， 比 2016 年决算数 503 万元减支4 万 元， 下降 0.8%，不上年决算数据基本持平； 5.抚恤款 1651 万元， 比 2016 年决算数 1752 万元减支101 万 元， 下降 5.76%， 主要原因 是 ： 死亡抚恤、在乡复员退伍军人生活补劣、义务兵优待等上级与项转移支付有所减少； 6.退役安置 款 119 万元， 比 2016 年决算数 95 万元增支24 万 元， 增长 25.26%， 主要原因 是 ： 退役士兵安置等转移支付较 2016 年有所增加； 7.社会福利款 169 万元， 比 2016 年决算数 189 万元减支20 万 元， 下降 10.58%， 主要原因 是 ： 2017 财力平衡极为困难，安排用亍殡葬等方面的支出减少； 8.残疾人事业款 579 万元， 比 2016 年决算数 308 万元增支 295 万 元， 增长 87.99%， 主要原因 是 ： 一 随着规范津补贴改革等调资政策落 实执行，工资性支出规模 较上年增支，
