1、 1 / 10 福安市医院 2017年 财政项目支出绩效评价报告 福安 市 财政局 ： 按照 宁德市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的通知（宁财绩 2017 1 号）文件 的 要求， 结合我 院医疗 活动支出、添置 医疗 设备等专项业务费 的 收支 、 绩 效 自评 情况， 现 将 2017年 财政项目支出 绩 效评价情况汇报 如下 ： 一、项目概况 （一） 立项情况 为人民身体健康提供医疗与预防保健服务。预防保健、常见病多发病护理、康复治疗与护理 是 我 院 经常性业务， 医疗收入 是 我院 的主要资金来源。 2015 年， 福安 市 人民政府与 宁德市闽东医院签订 托管协
2、议 ， 同意 拨付 我 院 上述 资金， 并 争取于 2017 年 内完成支出。 我 院严格按照 相关 要求，规范财务管理，建立健全经费使用管理绩效评价2 / 10 机制，切实 保障 经费使用 的 效益。 （ 二 ） 资金 情况 2017 年度 ，我 院 托管经费 的 年初 预算 总 额为 40 万元 。 其中： 托管经费 40万元 。 以 上预算总额为 40万元 ，实际到位资金为 托管经费 0 万元 ， 全年资金到位率为 0%。 （ 三 ）项目情况 上述 专项资金 主要用于 2017 年 度 闽东医院托管经费 。 按 医院 年初的 计划 ， 此 项资金 将 于 2017 年 12月 前支出
3、100%以上 。 项目安排资金 本年度情 况 预算安排 实际到位 实际支出 本年度结余金额 （万元） = - 金额 （万元） 预算批复下达文号 金额 （万元） 到位率（） 资金拨付文号及时间 金额 （万元） 支出实现率（） 合 计 闽东医院托管经费 40.00 安预财20171号 0.00 0.0% 0 0 0% 0.00 财政资金小计 闽东医院托管经费 40.00 安预财20171号 0.00 0.0% 0 0 0% 0.00 3 / 10 中央财政资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 省财政资金 0 0.00 0 0.00 0% 0 0.00 0% 0.00 市级财政资金 闽东医院托管
4、经费 40.00 安预财20171 号 0.00 0% 0 0.00 0% 0.00 其他资金小计 0 0 0 0 0 0 0 0 0 银行贷款 0 0 0 0 0 0 0 0 0 自筹资金 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 财政资金实际支出情况 序号 具体支出内容 金额 (万元 ) 1 托管资金 0.00 合计 合计 0.00 （ 四 ） 主要 绩效目标 评价内容 绩效内容 参考标准 绩效目标值 投入 时效目标 资金到位 资金到位率 100% 100% 项目进度 项目完成及时 100% 98% 成本目标 闽东医院托管 托管经费 40 万元 40 万
5、元 产出 数量目标 闽东医院派遣管理人员 闽东 医院派遣管理人员 2 人 1 人 双向转诊 双向转诊人数 60 人 68 人 人员培训 到闽东医院进修人数 10 人 12 质量目标 提高医院管理服务水平 制订执行相关制度 95% 98% 提高医疗技术提高医疗技术水平 100% 100% 4 / 10 水平 效益 社会效益目标 增加医疗收入 比上年增加医疗收入 4% 4% 降低药占比 降低药占比 40% 40% 更好为病人服务，减轻病人负担 降低住院病人医药费 5500 元 /人次 5450 元 /人次 更好为病人服务，减轻病人负担 降低门诊病人 医药费 140 元 /人次 136 元 /人次
6、服务对象满意度目标 病人满意度 病人满意度调查 90% 95% 二、 评价 过程 （一） 评价 主体 与 核查范围 按年初预算，我 院 将上述资金 托管经费这一项 。我们 参考 了 行业标准， 结合 医院 的 实际情况，制定 了 可执 行、可量化、可考 评 的年度目标 。 2017 年 ，我们 依据财政、 卫计局 制定的相关 财经 制度 、政府 采购法规 及 医院 会计制度，在严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督 。 医院 领导十分重视 日常监控 工作 ，经常过问资金的项目的进展情况， 根据 后勤 、 医疗 部门 的 报表 与 数据 ， 核实 项目的进展 和质量监控情况，并给予 评
7、估、 公示。 2018 年 年初 ， 医院 组织了 各 科室的分管领导 对 项目资金支出进行了 核查 ，并 在 此基础上 形成 了绩效评价 结论 。 （二）指标体系 设计 5 / 10 按照 市财政局关于市直预算单位财政资金预算绩效管理考评办法的 相关要求 ，我 院 根据自身的实际情况细化了绩效评价项目的各项指标，做到科学量化、便于实施。各部门在现场评价启动前就开展了整体指标的量化工作，并根据完成情况进行评估，遵循了“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，使整体绩效评价能充分反映成效，如实反映问题。 投入方面 (30分 )： 主要 体现在时效情况、项目 立项、资金落实 三个方面 。“时效 情况
8、 ” 主要 考查 项目是否按时实施 。“项目 立项情况 ”主要考查 绩 效目 标设置 的合理 性 、明确性、 指标 的完成率、 立项 的规范性 。“ 资金 落实 情况 ” 主要考查 成本 控制率、资金到位率 、 及时率 及使用率。 过程方面 (30分 )： 主要 体现在 业务管理 、财务管理、会计信息管理 三 个方面 。“业务管理” 主要 考查制度 的健全 性 、执行的 有 效性、质量的可控性 。“ 财务管理 ” 主要考查 制度的 健全性、资金使用 合 规性、资产管理及利用、资金 安全 性 。“ 会计信息管理 ” 主要考查 会计信息 的规范性、 完整 性。 产出与 效益 方面 (40 分 )：
9、 主要 体现在 产 出 的数量、质量、 项目 效益 及 社会公众或服务对象满意度方面。 其中， 产出的数量 我 们主要从闽东医院派遣管理人员 这个 方面 来 考查；产出的质量 则 主要 从 提高医院管理服务水平、提高医疗技术水平 这 两 个方面来考查。 （ 三 ） 评价 方法 此项目评价 主要采用比较法 和 公众评判法 ， 通 过现场核查，查阅材料，问卷调查，经汇 总 分析 后 ， 从投入、过 程 、产出和效益三大方6 / 10 面全面 反映 了 项目支出 绩 效 情况 。 一级 、二级、三级指标 我 们 均按要求设置了得分权重和详实的评分标准，并根据完成情况进行综合评分。 （ 四 ）评价 结
10、论 我 院 严格按照 福安 市财政局关于市直预算单位财政 资金预算绩效管理考评办法的通知 的要求，根据细化 的 各项指标 ， 针对 完成情况进行 了 评估， 确保 整体绩效评价能充分反映成效， 为来 年的 项目 实施提供 第 一手的参考 信息 ，为实施 过程 中的一些 存在 问题 提供 有 效的解决方案 。 1.得分 情况 在 绩 效自评工作 中 ， 医院 行政、 医疗 、后勤 等 部门 能分工协作，通过 组织调研、 数据 测算 ， 准确地计算 出 各项指标的实际得分 ，并 对测算 结果进行了细致的 复核 ， 形成 最终的评价结果 。 “ 投入 ” 总分 30，得 分 12 分 。 在投入 时
11、效情况 、项目立项、资金落实 方面，我 院 总体情况良好 ， 但资金未到位， 所以 此项 扣 分 18分 。 “ 过程 ” 总分 30分 ，得分 29分 。 在业务 管理、财务 管理 、会计信息 管理 方面，我 院 总体情况良好 ， 但在制度执行的有效性，尤其是信息支撑、法律法规的把握方面，因缺乏相关 专业 的 技术人员 参与 ，在执行的过程中 总 感力不从心， 执行效果低 于预期，扣 1 分。 “ 产出 与效益 ” 总分 40分 ， 得分 36 分 。 在产 出的数 量 方面，我院总体情况良好； 闽东医院派遣管理人员 2 人，实际到位人员 1 人 ，扣 1 分 。 但在 产出的质量 、 项目
12、效益方面 提高医疗技术水 、 增加医疗收入 、 和 更好 的为病人服务这些 方面尚有欠缺 ， 共扣 3 分。 7 / 10 2.总体评价 通过项目的实施，我 院 产出的数量普遍达到了 预期， 医院医疗 水平、 医生 整体水平 等 均达成年初制定的绩 效 目标， 医疗 条件有了进一步的改善 ， 医疗 成果得到了各级领导、 医护人员 、 病人 及社会各界的普遍认可 。 2017年 选派胡芳林出任常务副院长，加强内部管理制度建设，特别是院周会院务会等制度的实行，改进了医院工作作风，推进医院规范化、制度化建设 ，取得一定成效。 2018 年 我们还将一如既往地坚持本年 团结 协作的方针， 协调 各部门
13、的权责， 进 一步做好规划，切实执行， 争取更 好的 成效 。 三 、 绩 效指标分析 (一 )投入 指标 情况 （ 权重 30%， 得分 12） 财政项目资金投入及时 ，实施 有序 ，保障了 项目的整体进展 ， 所以 “ 时效情况 ” 得满分 4 分 。 绩 效目标 设置 合理、明确， 可 操作性强，总 体 完成 率 高 ， 项目立项规范性较好 ， 共 得 12分。 资金 落实方面， 我 院 成本控制 率 为 0%、资金到位率 为 0%、到位及时率 为 0%， 未 能达到绩 效 目标， 总体支出率 0%， 共得 0 分 。 (二 )过程 指标 情况 （ 权重 30%， 得分 29分 ） 在资
14、金的使用方面，我 院 严格依据财政、 卫生 部门制定的相关规章制度及 医院 会计制度进行对资金进行管理、结算，遵循年初预算，该纳入政府采购的，必须严格按采购法的规定执行，从根本上杜绝资金的挪用、挤占。目前 ，会计基础工作 开展 得较 为扎实，各项费用 的申报、审 批 、划拨手续规范、完备。 业务 管理方面 ： 我 院 管理制度健全，并制定了 相应 的质量 要求 ，8 / 10 符合 标 准 。 截止 2017年 底 ， 我 院 已修订了 福安市医院固定资产 管理制度 仓库 保 管 制度 物品 出入库登记制度 现金管理制度药品管理制度财务管理制度经费开支审批制度政府 采购及 招标管理办法合同管理
15、办法等 内部规章制度 ， 保障了项目实施的正常进行 。 目前， 我 院 仍 缺乏 项目实施 的 专业人 才 ，信息支撑不够到位，所以 “制度 执行的有效性 ” 扣 1 分 。 财务 管理方面 ： 我 院 能依据相关规章制度及 医院 会计制度，在 严格实行专款专用的前提下进行了实时监控、全程监督 。 资金使用合 规 ，利用率高， 安 全性强 ， 符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定 。 所有开支都有完整的审批程序和手续，都有经办人签字、部门负责签字、财务审核签字、领导审批等。重大项目开支有经过会议研究。 固定 资产有专人管理，并建立了 详实 的台帐，充分保障了 固定 资产
16、的 利用率 。 所以 在管理 制度的健全 性 、资金使用合 规性、固定资产专人管理、固定资产利用率、项目资金安全性这五个方面 均 为 满分 。 会计信息 管理方面 ：我 院 的 财务信息规范、健全 ， 各项支付手续完备，准确地记 录和 反映 了项目支出的具体情况，原始凭证、会计 账簿、财务报表等会计资料都能按期编制 、 整理归档。所以 上述 两项均满分。 (三 )产出 指标 情况 （ 权重 15%， 得分 13 分 ） 数量 方面 ： 2017 年 闽东医院派遣管理人员 2 名，实际到位人员 一 名 ，扣 1 分。9 / 10 选派胡芳林出任常务副院长，加强内部管理制度建设，特别是院周会院务会
17、等制度的实行，改进了医院工作作风，推进医院规范化、制度化建设 ，取得一定成效。 双向转诊人数 目标值 60人 实际完成值 68人 ，完成比率 100%。 到闽东医院进修人数 目标值 10人 实际完成值 12 人 完成比率 100%。 质量方面： 在提高医院管理服务水平中指定相关制度，提高服务水平完成率95%，此项为满分；但在提高医疗技术水平中组织相关学校，学习相关业务水平， 这 项 指标 低于 年 初制定 的绩效目标 ，此项 扣 1 分 。 (四 )效益 指标 情况 （ 权重 25%， 得分 23 分 ） 在增加医疗收入和更好为病人服务者两方面未达到年初指定的绩效目标， 此项 扣 2 分 。
18、四 、 存在问题 加入医疗集团后，我院与闽东签订了双向转诊协议和对口支援项目协议书，结合我院发展规划，在医疗集团的框架下，利用医疗集团的学科、人才、资源优势，通过人才派驻、技术扶持、业务指导、人员培训等方式，扎实做 好对口帮扶工作，促进分级诊疗。通过对口帮扶、双向转诊、资源共享等机制，促进优质资源下沉，带动我院临床学科发展与技术水平提升。但或因地域、历史等原因，经济成效方面不是很明显。 五 、 下一步改进工作的意见和建议 我 院 将以此次绩效考评工作为新起点 ， 加强业务学习，加大宣传力度 ， 组织相关业务科室人员认真 领会 ，充分认识财政支出绩效评价的重要性和必要性 。 今后 ， 我 们 将
19、更加全面、细致地制定绩效目标，进一步严肃财经10 / 10 纪律，在实施过中遵循“实事求是、尊重客观、力求精准”的原则，努力使项目资金落到实处。 充分用足 闽东医院托管潜力，发挥 其医院品牌、管理理念、人才技术等优势，通过开展行政管理、人员交流、学科建设、质量管控、后勤保障、文化品牌等“六个一体化”建设，优化医疗资源配置，提升我院综合服务能力。 同时我 们还将 落实内控制度， 严肃 执行 “ 三重 一大 ” 的 原则， 深入开展 政府购买 社会 化服务 ，切实 引 进 社会 化竞争 机制 ，引进 相关专业人才， 保障 项目 在 公开、公平 、公正的 监督环境 中 实施 ，有 效 节约 项目资金 ， 为 加快学校发展的步伐，办好群众满意的教育 服务 。 福安 市医院 2018 年 10月 26 日
