1、我国商业银行盈利能力及影响因素的研究 摘要：在我国社会主义市场经济的快速发展中，中国商业银行正在经历着生存压力，如果在剧烈的竞争中占有地位，各个银行务必把如何提升银行的盈利实力放在更为显著的地方，仔细考虑商业银行在将来如何发展与成长。文章是在商业银行盈利近况的基础上，着重从治理层的风险偏好、财产领域、经营与管理程度三方面分析了哪些因素影响了现阶段我国商业银行的盈利，并且针对此研究给出几个相对可靠的建议，提升我国商业银行的盈利实力。 关键词：商业银行；盈利能力；影响因素 一、前言 我国的商业银行是金融的主体，在当今 社会当中扮演着很重要的地位。自从 2008 年经历了金融危机以后，我国银行业的经
2、营情况令人欣喜。尤其是最近两年，我国的银行达到了盈利连续上升的效果。和欧美的银行比较起来，中国银行的效果更加显著， 2011 年的净利润就已经超过 1 万亿元。但是，目前还是存在很多问题影响着我国银行的盈利，例如，金融危机的影响一直在延续，银行随时经历贷款会反弹的压力，治理方面也存在困难、信用方面也有风险性。现在社会经济与金融情况在国内外都很庞大，所以分析和研究我国商业银行盈余实力的决定要素和怎么提升商业银行的盈余实力将在现实和理论上都至 关重要。 二、我国商业银行盈利的现状分析与存在问题 （一）我国商业银行盈利能力的现状分析 我国传统的银行是以贷款和存款为主要经营对象，但随着经济的快速增长，
3、我国银行的经营种类也逐渐增多。在我国领域来看，我国银行采用的经营方式多是利差主导方式，获利的 70?以上都是用这种方式获得的。据统计， 2014 年我国银行一共获得差额盈利大概达到 2.5 万亿元，而且银行的综合获利水平还在不断提升，特别是逐渐增多的银行在中间业务、零售业务等奇特新业务的方面开发了心得获利增长点，这使商业银行的综 合获利水平明显得到提升。但目前商业银行还有一些问题，这些问题影响着银行的盈利与发展。 （二）我国商业银行盈利能力存在的问题 虽然我国商业银行的盈利情况还算乐观，但还是存在一些不可避免的 ?题，首先，目前我国的利率市场化进程加快，然而由于我国的银行获利方式单一化，在市场
4、快速发展进程中，会给我国商业银行带来负面的影响，进而对银行造成打击。其次，随着我国商业银行的客户数量越发增多和客户的要求越发增高，我国商业银行的传统产物样式和管理模式解决办法都不能够满足众多客户的要求，所以我国目前的盈利模式 创新度不足，这就需要我国银行务必作出改革创新。在此，金融业会加速剥离我国商业银行的个人业务，其中存款方面表现最为明显，进而银行的利息支出会增多，并且客户的来源也会进一步减少，这会使我国银行的贷款业务余额和利率一起下降，进一步造成贷款利息骤减的情形。由此看来，越来越明显的问题，都有待进一步解决。 三、商业银行盈利能力的影响因素分析 （一）外部因素 1. 国家宏观经济环境因素
5、 现如今的社会经济情形是影响一个公司发展的重要因素之一，我国商业银行的实质就是充当一个中介机构，为 金融公司提供两方的资金情况，所以银行的发展情况也取决于资金两方的发展状况。在银行的发展处于昌盛时，市场对资本的增长将使人们的花费增大，在此时因为社会对银行的支出要求增大，就知识商业银行的中间交易增加，这样企业的违约概率就会大大降低。上面的这些情况都会致使银行的利润与收入增多，相反情况下，在社会经济发展的不好时期，一定会降低银行的盈余水平。 2. 税收因素 众所周知，我国银行的税收程度很显著比国外的银行高。在税制的变革中，金融保险的税制改革落后于其余行业。太重的税收程度会大大削减我国银行的 盈余实
6、力。比较高的税收将会致使银行的获利能力降低，进一步使银行的竞争优势下跌，由此看来，税收的程度也会是影响银行盈利水平的重要因素之一。 3. 国家货币政策因素 我国的货币政策有两类，一是扩张性货币政策，二是紧缩性货币政策。前者是用来增加社会的总共需要，依据的是增大货币的供给量，后者是用来减少社会的总共需求，依据的是减少货币供给量。国家实行了扩张货币的相关政策，会使社会总共需求加大，进而人类花费、借款等消费也会随之增加，最后银行就自然的在中间取得利益。所以，此种政策也在影响着商业银行的盈 利水平。 （二）内部因素 1. 风险因素 银行作为一种特殊的企业，其对风险控制的要求特别重要，所以商业银行的盈利
7、水平与风险因素也有紧密的关系。银行的风险指的是在发展与经营中可能会遇到损失，也可能获得利润，出现的结果不能提前断定，所以，风险也具有不确定性。如果银行在经营中遇到大的风险，进一步会使银行遭受损失，不能盈利。相反，如果银行风险很小，那么银行的盈利会大大增加。此外，商业银行的主旨是谋划风险与治理风险。商业银行的盈利水准直接受风险治理程度的影响。 2. 运营效率 银行的盈利能力也受盈利效率因素的影响，而管理费用是决定运营效率的因素，银行的运营效率与管理成本会成反比例关系，但是银行的获利水平和经营成本会成正比例关系。但是也会有例外，然而也存在特殊情况，比如在一些业务中会消耗更多的成本（人力和物力等），但会有较高的利润，此种状况下，成本越高的银行，反而银行的利润越会增加。但是在通常的情况下，然而在一般状况下，商业银行的营运效率越完善，银行的费用率就会越低。 3. 内部经营管理 内部经营管理在每一个企业都至关重要。我国的商业银行也是通过对内部 的管理人员、财务人员、人力资源、工作模式等方面进行集中加强管理，最后致使商业银行获得盈利水平的提升。内部经营的管理对银行的获利水平起着积极的作用。另外，银行的战略经营对企业的成长与发展也至关重要。银行合理的运用经营管理和战略管理，使其在市场中拥有较大优势，最后提升获利水平。
