1、 1 新邵县 大形山林场 2017 年防火经费绩效评价报告 根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法（财预 2011 285号）、湖南省人民政府关于全面推湘政发 2012 33 号）、新邵县财政局关于编制 2017 年项目预算绩效目标的通知（新财预 201713号）等文件，秉着独立、客观、公正、科学的原则，对新邵县 大形山林场 2017年防火经费的使用管理和效益情况进行绩效评价，并出具绩效评价报告。 一、 项目基本情况 （一）项目实施单位基本情况 我单位包括：办公室、计划财务股、营林生产股、资源保护股 4个职能股室，下辖 8大工 区：冠子石工区、旦古山工区、神仙凼工区、西牛寨工区、金银峰工区、洞
2、里山工区、黑古山工区，排排山工区。退休职工85人，差额拨款事业编制 38 人，全额拨款事业编制 45 人。湖南新邵大形山国有林场的主要职责：（一）贯彻落实中央、国务院制定的各项林业方针、政策、法律、法规以及地方政府制定的各项规章；制定林场生态建设和产业发展规划，合理调整林业发展布局，促进产业协调发展；拟订林场发展战略、中长期发展规划并组织实施。（二）依据中华人民共和国森林法、中华人民共和国森林法实施条例等法律法规，2 建设、保护国有林地、林木、湿 地资源，受县林业局委托打击滥伐盗伐林木、乱占滥挖林地等破坏森林资源的行为，促进生态文化建设。（三）组织生态公益林的保护和管理；制订林场造林绿化计划，
3、开展林木种苗培育工作，组织各类生态公益林的培育，承担在宜林地区植树、种草等生物措施防治水土流失工作。（四）负责管护区域内的森林防火、林业有害生物防治及森林资源培育工作（五）完成县委、县政府交办的其他工作。 （二）项目基本情况 新邵县 大形山林场 面积 3.82 万 亩，与 龙溪铺镇、大新镇、迎光乡、隆回县、新化县、冷水江市共 80 多个 村接界， 防火形式十分严峻。 由于村民防火意 识差，烧土圹杂草等容易引发森林火灾， 严重 威胁我场 森林 资源安全。每年 1-5月、 10-12 月份防火形势十分严峻，为确保森林火警火灾早发现、早扑救，重点防火期需加强森林防火宣传、巡查，并成立防火 领导 小组
4、 ，成立了半专业扑火队 。发放宣传单 2000份，张贴禁火令 500 多张，防火宣传标 语 20 多 条 ， 修建防火林道林带 70 公里 。每年森林防火宣传、火灾扑救及防火设施维护，投入森林防火专项资金 10万元，确保 森林 资源和人民生命财产安全。 （三）项目绩效目标 2017年新邵县 大形山林场森林 防火经费为 10 万元，计划修建防火隔离带 70公里，每年 1-5月、 10-12 月外请职工在场内对杂草喷打除3 草剂，防火重点时期发放宣传单，还有张贴防火标语，以防止周边村民烧土圹杂草引发森林火灾。 二、项目管理及实际执行情况 （一）项目管理实施情况 为确保 2017 年苗圃防火工作的顺
5、利进行，成立了 森林 防火 领导 小组，组长： 李红新 ，副组长： 朱权伟 、成员： 李晖宇 、 杨俊 、 陈代文。 （二）项目预算安排及实际执行情况 1、 2017的 4月财政预算内森林防火专项指标 10 万元，当年实际支付 10万元。 2、资金使用情况如下表： 三、绩效评价工作情况 （一）绩效评价目的 本 次绩效评价目的是为了了解新邵县 大形山林场 2017 年防火经费使用情况及取得的效果，进一步规范和加强财政资金管理，强化防火序号 费用名称 使用金额（元） 1 修 建防火带 （ 70 公里） 80000.00 2 喷打除草剂（ 2 次） 10000.00 3 张贴防火标语 （宣传单、禁火
6、令等） 共计 2000 余张 10000.00 小计 10000.00 4 工作管理部门财政支出管理意识，提高财政资金使用效益，为防火工作顺利进行提供可靠的保障和支撑。 （二） 绩效评价实施情况 为完成此次评价工作，我们制定了相应的工作方案 ，整个过程分为前期准备、具体实施和工作总结三个阶段： 前期准备阶段：主要是方案设计、指标体系制定、组织等工作。 具体实施阶段：（ 1）项目实施单位对专项资金使用情况进行自查，收集相关资料；（ 2）对新邵县 大形山林场 2017年防火经费的投入、使用情况，财务记录及相关项目资料进行核实；（ 3）以到 林场周边 村组走访农户等方式，发放问卷调查了解防火工作产生
7、的社会效益和农户满意度； (4)根据审核资料和调查走访情况对评价指标进行打分； (5)对照打分情况对项目的决策、管理和绩效情况进行分析，对项目实施存在的问题及改进建议形成共 识。 工作总结阶段：对评价工作组织实施的过程进行总结，完成绩效评价工作报告。 （三）本次绩效评价的局限性 1、该项目绩效评价指标设定时，一些效果指标难以量化，如社会效益指标、可持续影响指标，这对全面反映项目绩效可能存在一定的局限性。 2、部分评价数据来自于访谈结果，其真实性、准确性依赖被访谈人员的诚信及对相关事项的熟悉程度。 5 四、评价结论及评价指标分析 （一）综合评价结论 经评价，新邵县 大形山林场 2017年防火经费
8、的使用和管理基本执行了相关文件、规范的要求，没有发现项目单位在资金拨付、使用和结算过程中截留、 挤占、挪用 等问题。 但在合同管理、项目执行等方面仍有较大提升空间。 2017 年共修建防火带 70 公里，组织职工在 防火带 喷打除草剂 2次，张贴防火宣传标语、禁火令等标语共计 2000余张。 新邵县 大形山林场 2017年防火经费绩效评价得分为 90 分，绩效级别评定为“优”。 （二） 评价指标分析 1、项目决策情况分析 新邵县 大形山林场 2017年防火经费使用计划编制依据充分，使用目标明确，目标设置客观、合理，符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，与项目实施单位职责密切相关。新
9、邵县 大形山林场2017年防火经费财政预算指标额为 10 万元，实际收到下拨金额 10 万元，资金到位率、资金到位及时率均为 100%。 2、项目管理情况分析 我场对林道林界维修、防火道路养护等生产项目严格实行计划管理， 做到专款专用。 2017 年森林防火专项经费财政资金到位率、使用率均为 100%。 3、项目绩效情况分析 6 项目实施单位已完成项目计划，基本达到绩效评价质量目标。通过对村民的防火意识的宣传，随机问卷调查，社会公众对“防火”项目的满意度为“满意”或“基本满意”，社会评价良好。 五、存在的主要问题 我场 林道林界维修、防火道路维护、护林点、瞭望塔等设施建设 财政预算不足，资金缺
10、口大，不利于苗圃生产发展。 六、改进意见及建议 （ 一 ） 后续工作计划。 加大森林防火宣传， 改善护林防火基础设施条件，积极向有关部门争取，进一步落实改革政策，将林场公路、电力、安全饮水、通讯等基础设施建设纳入地方发展规划，利用部门项目实施进行基础设施建设。 （ 二 ） 主要经验做法、存在的问题和建议。 在上级主管部门的精心指导下，扎实开展财政预算绩效监督考核工作，健全工作机制、规范会计核算、严格资金管理，按计划使用资金，按时、按质、按量完成各项建设任务。项目实施无浪费行为，无挤占挪用或套取资金现象，运 行成本大幅降低，取得良好的经济、生态、社会效益。 由于我场人员多，收入来源少，经济条件差
11、，护林点急需重建和维修，防火道路、瞭望塔、通讯等基础设施条件落后，请求财政加大对护林防火和基础设施建设的投入，推进生态、秀美 林场 建设。 新邵县大形山国有林场 2018 年 12 月 7 日 7 附件 1 新邵县 大形山林场 2017年 森林防火 经费绩效评价表 填报日期： 2018 年 12月 7日 项目基本情况 项目名称 新邵县 大形山林场 2017年 森林 防火经费 项目内容 新邵县 大形山林场 2017年 森林 防火经费财政绩效评价 项目单位 新邵县 大形山林场 项目属性 经常性 一次性 新增 延续 本次评价 工作的目的 了解新邵县大形山林场 2017年防火经费使用情况及取得的效果，
12、进一步规范和加强财政资金管理，切实提高财政资金使用效益。 资金总额 及构成 2017年共收到 森林 防火经费 10万元。 2017年 森林 防火经费支出合计 10万元。 8 项目背景 县财政预算计划 评价指标 评价情况 评价 计分 一级 二级 项目立项 绩效目标规范性 （ 6分） 项目按照规定的程序申请设立所提交的文件、材料 符合相关要求 ， 事前经过集体决策， 计 6分。 6 绩效目标合理性 （ 4分） 项目符合国家法律法规、国民经济发展规划和县委政府决策，不项目实施单位职责密切相关，计 4分。 4 绩效指标明确性 （ 8分） 项目按年度分解了具体的绩效指标，计 2分； 绩效指标进行了量化，
13、计 2分； 项目实际完成仸务数不计划数基本一致，计 2分； 项目支出不预计确定的项目预算匹配，记 2分。 8 资金落实 资金到位率 （ 6分） 项目实际到位资金 10万元，计划投入资金 10万元，到位率 100%，计 6分。 6 到位及时率 （ 6分） 已到位的资金 10万元，应到位资金 10万元，到位及时率 100%，计 6分。 6 9 业务管理 管理制度健全性 （ 6分） 项目实施单位制定了实施方案，但相关制度丌够健全不完善，计 1分。 1 制度执行有效性 （ 8分） 项目的实施遵守相关法律法规和业务管理规定，计 2分； 达到预期设定目标，计 4分； 项目实施过程中的人员条件、场地设备，信
14、息支撑等落实到位，计 1分。 6 项目质量可控性 （ 6分） 未制定质量要求或标准，计 2分； 未采取相应的质量检查、验收等必需的控制措施或实施手续，计 2分。 4 财务管理 管理制度健全性 （ 6分） 实施单位的财务制度健全，计 6分。 6 资金使用合规性 （ 8分） 符合国家财经法规和财务管理制度以及与项资金管理办法的支出，计 2分； 项目的重大开支经过集体决策，计 2分； 符合与项资金规定用途的情况，计 2分； 现场检查未发现截留、挤占、挪用、虚列与项资金的情况，计 2分。 8 财务监督有效性 （ 6分） 制定了相应的监督措施，计 3分； 进行了相应的财务检查等监督措施，计 3分。 6
15、预算额控制 投资控制 （ 6分） 已付的项目资金未超预算，计 6分。 6 完成进度及质量 进度管理 （ 4分） 项目阶段性目标明确丏按时提交仸务完成情况，计 4分。 4 质量管理 （ 6分） 达到预期质量要求，计 6分； 6 10 可持续发展 后续管理（ 4分） 有后续管理措施，计 4分。 3 社会效益 企业社会责仸 （ 6分） 根据项目问卷调查，社会公众对项目实施政策满意，计 6分。 6 社会公众满意度 （ 4分） 合格问卷调查样本量中，对防火政策满意的样本量为100%，计 4分。 4 总分 90 评价等次 优（ 90分以上） 良（ 80分 -90分） 中（ 70分 -80分） 低（ 60分 -70分） 差（ 60分以下）
