1、山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权 名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时限 法定时限 收费情况及依据 备注 1 财政预算执行、决算及其他财政收支情况审计监督 中华人民共和国审计法第十六条：“审计机关对本级各部门（含直属单位）和下级政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支情况，进行审计监督。” 第十七条第二款 “地方各级审计机关分别在省长、自治区主席、市长、州长、县长、区长和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况和其他财政收支情 况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。” 制定计划 1.计划责任：按照法定程序编制年度
2、审计项目计划，报区政府批准；下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局 办公室 不收费 实施 2.实施责任：按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股 审计实施方案确定时间 终结 3.终 结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计
3、机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定；对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机 关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施；对本级预算执行情况审计发现问题的整改情况，要按规定程序向市政府报告，同时受市政府委托向市
4、人大常委会报告。 审计一股、审计二股 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 审 计一股、审计二股 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权 名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时限 法定时限 收费情况及依据 备注 2 政府投资建设项目审计监督 中华人民共和国审计法第
5、二十二条：“审计机关对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：按照法定程序编制年度审计项目计划，报区政府批准。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局办公室 不收费 实施 2.实施责任：按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案， 审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 投资股 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对
6、代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执 行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 投资股 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依
7、法采取相应处理、处罚措施。 投资股 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规 定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 投资股 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类 别：行政检查 序号 职权 名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时 限 法定时限 收费情况及依据 备注 3 社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支
8、审计监督 中华人民共和国审计法第二十三条：“审计机关对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督 制定计划 1.计划责任：按照法定程序编制年度审计项目计划，报区政府批准，下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局办公室 不收费 实施 2.实施责任：按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审
9、计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会 议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股 监督整改 4.监督整改责
10、任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时 上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 审计一股、审计二股 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责
11、任股室 承诺时限 法定时限 收费情况及依据 备注 4 经济责任审计监督 中华人民共和国审计法第二十五条：“审计机关按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支 以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：按照法定程序编制年度审计项目计划，报区政府批准，经济责任审计项目计划报区经济责任审计工作领导小组批准。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局办公室、经济责任审计办公室 不收费 实施 2.实施责任：按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审
12、计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 经济责 任审计办公室、计算机审计中心 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相
13、抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追 究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 经济责任审计办公室、审计信息中心、法规股 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 经济责任审计办公室、计算机审计中心 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布 审计结果。 经济责任审计办公室、计算机审计中心 6.其他法律法规规章文
14、件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权 名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时 限 法定时限 收费情况及依据 备注 5 专项审计 调查 中华人民共和国审计法第二十七条：“审计机关有权对与国家财政收支有关的特定事项，向有关地方、部门、单位进行专项审计调查，并向本级人民政府和上一级审计机关报告审计调查结果。” 制定计划 1.计划责任：按照上级审计机关部署，依照法定程序编制年
15、度审计项目计划。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局办公室 不收费 实施 2.实施责任：按照法定程序组成审计组，制发审计通知书， 调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况
16、下，经审计机关主要负责人授权， 可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取 相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计报
17、告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时限 法定时限 收费情况及依据 备注 6 国有金融机构的资产、负债、损益审计监督 中华人民共和国审计法第十八条第二款：“审计机关对国有金融机构的资产、负债、损
18、益，进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：按照上级审计机关部署，依照法定程序编制年度审计项目计划。下达执行经批准 后的年度审计项目计划。 局办公室 不收费 实施 2.实施责任：审计机关项目计划执行处室按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代 拟
19、的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告
20、，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 审计一股、审计二股、投资股、计 算机审计中心 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时限
21、 法定时限 收费情况及依据 备注 7 事业组织财务收支审计监督 中华人民共和国审计法第 二十四条：“审计机关对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：按照上级审计机关部署，依照法定程序编制年度审计项目计划。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局办公室 不收费 实施 2.实施责任：审计机关项目计划执行处室按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股、计 算机审计中心
22、审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的 ，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司
23、法机关。 审计一股、审计二股、计算机审计中心 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股、计算机审计中心 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 审计一股、 审计二股、计算机审 计中心 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城
24、 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺 时限 法定时限 收费情况及依据 备注 8 国有企业的资产、负债、损益审计监督 中华人民共和国审计法第二十条：“审计机关对国有企业的资产、负债、损益，进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：按照上级审计机关部署，依照法定程序编制年度审计项目计划。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局办公室 不收费 实施 2.实施责任：审计机关项目计划执行处室按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检 查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审
25、计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股、计算机审计中心 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被 审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向
26、有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股、计算机审计中心 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股、计算机审计中心 审计报告、审 计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 审计一股、审计二股、计算机 审计中心 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山
27、城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时限 法定时限 收费情况及依据 备注 9 国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支审计监督 中华人民共和国审计法第二十四条：“审计机关对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：按照上级审计机关部署，依照法定程序编制年度审计项目计划。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局 办公室 不收费 实施 2.实施责任：审计机关项目计
28、划执行处室按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实现。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、 审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计
29、决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股、投资 股 、计算机审计中心 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向政府有
30、关部门通报或者向社会公布审计结果。 审计一股、审计二股、投资股、计 算机审计中心 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼 山城 区审计局权力清单和责任清单 职权类别：行政检查 序号 职权 名称 子项 实施依据 办理环节 责任事项 责任股室 承诺时限 法定时限 收费情况及依据 备注 10 其他审计监督 中华人民共和国审计法第二十六条：“除本法规定的审计事项外，审 计机关对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，依照本法和有
31、关法律、行政法规的规定进行审计监督。” 制定计划 1.计划责任：审计机关按照法定程序编制年度审计项目计划，报区政府批准。下达执行经批准后的年度审计项目计划。 局 办公室 不收费 实施 2.实施责任：审计机关项目计划执行处室按照法定程序组成审计组，制发审计通知书，调查了解被审计单位，编制审计实施方案，审计过程中采取检查、调查、查询等方法取得审计证据，编制审计记录；审计组组长审核确认审计工作底稿、审计证据等，确认审计目标是否实 现。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计实施方案确定时间 终结 3.终结责任：审计组起草审计报告等审计结论性文书，按规定程序征求被审计对象意见；项目计划执行部
32、门、审理部门对代拟的审计报告等审计结论文书、审计全过程材料进行复核、审理；审计机关业务会议集体审定审计报告等审计结论文书，特殊情况下，经审计机关主要负责人授权，可以由审计机关其他负责人审定；出具审计报告，下达审计决定。对被审计单位所执行的上级主管部门有关财政收支、财务收支的规定与法律、行政法规相抵触的，向有关主管部门提出纠 正建议；对依法应当追究有关人员责任的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议；对依法应当由有关主管机关处理、处罚的，移送有关主管机关；涉嫌犯罪的，移送司法机关。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 监督整改 4.监督整改责任：督促被审计对象按照审计意见和建议限期整改，并及时上报整改报告，逾期不整改的进行通报，同时依法采取相应处理、处罚措施。 审计一股、审计二股、投资股、计算机审计中心 审计报告、审计决定确定的时间 公开 5.公开责任：根据法律法规规定，依照法定程序向 政府有关部门通报或者向社会公布审计结果。 6.其他法律法规规章文件规定应履行的责任。 服务电话： 0392-2667068 投诉机构： 山城区审计局 纪检组 投诉电话： 0392-2667081 受理地点： 山城区公园北门鹤壁市豫剧团对面办公楼
