1、- 1 -县 十 七 届 人 大 三 次 会 议会 议 材 料 之 十 八 关于惠安县 2018 年财政预算执行情况和 2019 年财政预算（草案）的报告（2018 年 12 月 25 日 在 惠 安 县 第 十 七 届 人 大 第 三 次 会 议 上 ）惠 安 县 财 政 局 局 长 潘 丽 萍各位代表：受 县 人 民 政 府 委 托 ，现 将 惠 安 县 2018 年 财 政 预 算 执 行情 况 及 2019 年 财 政 预 算 （草 案 ）提 请 惠 安 县 第 十 七 届 人 民 代表 大 会 第 三 次 会 议 审 议 ，并 请 政 协 委 员 和 列 席 人 员 提 出 意见 。
2、第 一 部 分 2018 年 财 政 预 算 执 行 情 况2018 年 ，在 县 委 的 坚 强 领 导 下 ，县政府各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面深入学习贯彻党的十九大精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展及赶超跨越目标要求，紧紧围绕中心工作，充分发挥财政职能作用，不断深化财政管理改革，加强- 2 -财政资金统筹和监管，保障重点领域资金投入，不断提高资金使用效益，推动我县经济迈向高质量发展。一 、 一 般 公 共 预 算 预 计 执 行 情 况县 第 十 七 届 人 大 第 二 次 会 议 批 准 的 公 共 财 政 预 算 是 ：一般 公 共
3、预 算 总 收 入 700180 万 元 ，同 比 增 长 3.5%，其 中 ：一般 公 共 预 算 收 入 374820 万 元 ，同 比 增 长 6.7%。县 本 级 可 支配 财 力 463050 万 元 ，相 应 安 排 支 出 463050 万 元 。预 算 执 行 中 ，省 财 政 厅 下 达 我 县 2018 年 新 增 一 般 债 务限 额 10800 万 元 ，根 据 预 算 法 有 关 规 定 ，经 县 十 七 届 人 大常 委 会 第 十 三 次 会 议 审 议 批 准 ，对 2018 年 一 般 公 共 预 算 收支 进 行 调 整 ，调 整 后 的 本 级 可 用 财
4、 力 为 473850 万 元 ，一 般公 共 预 算 支 出 473850 万 元 。一 般 公 共 预 算 预 计 执 行 结 果 ：一般公 共 预 算 总 收 入734800 万 元 ，完 成 年 初 预 算 700180 万 元 的 104.9 %，比 去年 同 期 （下 同 ）增 收 57717 万 元 ，增 长 8.5%，其 中 ：一 般 公 共预 算 收 入 390600 万 元 ，完 成 年 初 预 算 374820 万 元 的 104.2%，增 收 37661 万 元 ，增 长 10.7%。加 上 返 还 性 收 入 30806 万 元 、一 般 性 转 移 支 付 收 入
5、49284 万 元 ，调 入 资 金 31252 万 元 ，地方 政 府 一 般 债 券 转 贷 收 入 118736 万 元 、扣 除 上 解 上 级 支 出3634 万 元 、地 方 政 府 一 般 债 券 还 本 支 出 107936 万 元 ，年 度可 支 配 财 力 预 计 为 509108 万 元 。上 级 专 项 补 助 收 入 43660万 元 ，上 年 结 转 38083 万 元 ，收 入 合 计 约 为 590851 万 元 。一- 3 -般 公 共 预 算 支 出 550780 万 元 ，援 助 其 他 地 区 支 出 172 万 元 ，结 余 39899 万 元 。1.
6、一 般 公 共 预 算 收 入 主 要 科 目 预 计 完 成 情 况 （见 附 表 一 ）增 值 税 （50%地 方 分 享 部 分 ）预 计 完 成 145600 万 元 ，增长 -0.7%，主要原因是：落实增值税留抵退税政策以及降低国内增值税税率影响，原国税局退还三家企业增值税留抵税270 万元；1-11 月房地产业缴纳增值税 12267 万元，减收2946 万元，增长-19.4% ；中化泉州石化有限公司（以下简称中化公司）增值税预计减收 11990 万元，同比增长-18%。企 业 所 得 税 （40%地 方 分 享 部 分 ）预 计 完 成 86252 万 元 ，增 收 14871 万
7、 元 ，增 长 20.8%,主 要 是 中化公司、达利食品集团、达利发展有限公司、惠东建筑、匹克等重点税源企业缴交企业所得税同比增收。个 人 所 得 税 （40%地 方 分 享 部 分 ）预 计 完 成 25900 万 元 ，增 收 13311 万 元 ，增 长 105.7%，主 要 是 重 点 企 业 股 东 分 红缴 纳 个 税 以 及 所 辖 外 地 分 公 司 高 管 个 税 回 流 本 县 等 。 土 地 增 值 税 预 计 完 成 20596 万 元 ，增 收 484 万 元 ，增 长2.4%,主 要 是 原 地 税 局 对 房 地 产 行 业 楼 盘 售 后 进 行 清 算 增
8、加税 收 。城 镇 土 地 使 用 税 预 计 完 成 12630 万 元 ，增 收 793 万 元 ，增 长 6.7%，主 要 是 2018 年 县 政 府 调 整 城 镇 土 地 使 用 税 征 收标 准 实 现 增 收 。- 4 -城 市 维 护 建 设 税 预 计 完 成 19162 万 元 ，增 收 2301 万 元 ，增 长 13.6%,主 要 是中化公司缴纳随消 费税主税征收的城 市维 护 建 设 税 形 成 的 增 收 。契税预计完成 9500 万元，同比增收 2899 万元，增长43.9%。主要是商品房跨年度办证与二手房交易量攀升所 产生 的 契 税 增 长 。非 税 收 入
9、 预 计 完 成 50300 万 元 ，同 比 增 收 3711 万 元 ，增 长 8.0%,其中：征收教育费附加收入 11900 万元，同比增收 2009 万元，增长 20.3%；罚没收入完成 5026 万元，同比增收 260 万元，增长 5.5%；国有资源有偿使用收入完成 9700万元，同比减收 4885 万元，增长-33.5%（原因是 2017 年缴入台投区成建制划转后最后一次资产处置收入 9000 万元以及利息收入形成的高基数造成的减收）。（二 ）一 般 公 共 预 算 支 出 主 要 科 目 预 计 完 成 情 况 （见 附 表二 ）教育支出 135500 万元，同比增长 1.9%。
10、其中项目支出主要用于:投入 420 万元将各类公办学校班主任津贴月标准提高至 500 元（从 2018 年 9 月起执行）；投入 8042 万元，落实义务教育“ 两免一补” 政策,将初中生均公用 经费提高至每生每年 1150 元、小学生均公用经费提高至每生每年 950元，两项均比省定标准高了 200 元（位于全市前列）；投入1500 万元进一步提高普通高中生和幼儿园生均公用经费补助；投入 1668 万元落实中职学生公用经费补助，将中职学生- 5 -生均公用经费按专业类别调整，最高提至每生每年 5880 元（位于全市前列）；投入 830 万元，用于提高义务教育阶段学生营养改善补助，并将寄宿制学校
11、寄宿生生均公用经费提高至每生每年 400 元；投入 270 万元，用于幼儿、高中及中职学生助学金发放，并对普通高中建档立卡等家庭经济困难学生免除学杂费；继续支持基础教育均衡发展及城乡中小学办学条件提升，按定额标准拨付各类学校校舍修缮及设备购置专项补助 2250 万元，支持教育城域网、 “一师一机” 等建设，大幅提高教育信息化水平。公共安全支出 38862 万元，同比增长 17.7%。其中项目支出主要用于：维护社会治安和社会稳定，推进治安防控体系建设，投入 3345 万元开展综治专项及网格化建设，投入 280 万元开展司法救助；保障公安事业需求，投入 1000万元用于公安办案及装备项目，投入 5
12、70 万元实施城市安全信息建设项目；投入 900 万元开展道路安全建设项目；投入500 万元开展社区矫正和普法教育；投入 1670 万元用于强化消防队伍建设，建设救援指挥中心及更新购置消防装备。科学技术支出10900万元，同比增长3.8%。其中项目支出主要用于：投入4050万元用于鼓励科技创新奖励，加大对高新企业、科技型企业、企业研发投入、专利申请等扶持力度；投入科普经费200万元，加强科学技术普及宣传，创建科普示范县等; 投入 4000万元，促进企业降低成本提质增效。- 6 -社 会 保 障 和 就 业 支 出 66600 万 元 ，同 比 增 长31.1%。其 中 项 目 支 出 主 要
13、用 于 ：统 筹 39215 万 元 继 续 实 施城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 ，基 础 养 老 金 每 月 标 准 提 高 至 150元 ，耕 地 被 征 面 积 70%及 以 上 人 员 养 老 保 障 金 每 月 标 准 提高 至 340 元 ；发 放 城 乡 低 保 金 2486 万 元 ，全 面 实 施 城 乡 低保 标 准 一 体 化 ，农 村 低 保 与 城 市 低 保 标 准 统 一 提 高 至 600元 ；积 极 落 实 军 人 及 军 属 优 待 政 策 ，发 放 义 务 兵 家 属 优 待 金 、立 功 受 奖 及 高 学 历 奖 励 金 941 万 元 ，安
14、 排 869 万 元 用 于 退伍 军 人 安 置 和 转 业 士 官 自 主 择 业 。医 疗 卫 生 和 计 划 生 育 支 出 50360 万 元 ，同 比 增 长 -17.0%（主 要 原 因 是 2018 年 开 始 ，新 农 合 业 务 实 行 市 级 统 筹 ，新 农 合 省 市 专 项 补 助 资 金 在 市 级 财 政 核 算 ，扣 除 此 因 素 ，增长 12.8%）。其 中 项 目 支 出 主 要 用 于 ：完 善 医 疗 保 险 制 度 ，统筹 17424 万 元 继 续 实 施 城 乡 居 民 基 本 医 保 ，筹 资 标 准 提 高至 每 人 每 年 670 元 ，
15、其 中 政 府 补 助 标 准 490 元 ；实 施 城 乡 贫困 家 庭 医 疗 救 助 1145 万 元 ；支 持 公 立 医 院 发 展 ，补 助 3000万 元 继 续 实 施 县 级 公 立 医 院 改 革 ；拨 付 计 生 专 项 业 务 费6615 万 元 ，用 于 关 爱 计 生 家 庭 特 别 是 计 生 特 殊 家 庭 奖 励 补助 等 ；拨 付 乡 镇 卫 生 院 人 员 经 费 5000 万 元 ；拨 付 1696 万 元开 展 基 本 公 共 卫 生 服 务 。节 能 环 保 支 出 22800 万 元 ，同 比 增 长 2.2%。其 中 项目 支 出 主 要 用 于
16、 ：促 进 城 乡 环 境 优 化 提 升 ，支 付 城 乡 垃 圾 一体 规 范 建 设 4244 万 元 ，拨 付 城 市 污 水 处 理 费 用 4430 万 元 ，- 7 -拨 付 泉 惠 供 水 工 程 补 助 830 万 元 ，支 付 农 村 卫 生 保 洁 经 费3468 万 元 ，拨 付 晋 江 、洛 阳 江 上 游 水 资 源 保 护 补 偿 专 项 资金 2499 万 元 ，拨 付 789 万 元 用 于 环 卫 设 施 规 范 提 升 、镇 区环 境 卫 生 提 升 、城 镇 公 厕 建 设 、三 格 化 粪 池 新 建 改 造 、废 弃矿 山 治 理 等 补 助 。城
17、乡 社 区 支 出 49056 万 元 ，同 比 增 长 -25.6%（主 要是 2017 年 列 支 兑 现 县 政 府 出 台 房 补 、省 财 政 厅 下 达 债 券 资金 等 一 次 性 政 策 支 出 ，扣 除 此 因 素 ，增 长 10.4%）。其 中 项 目支 出 主 要 用 于 ：支 持 提 升 城 市 管 理 水 平 ，环 卫 经 费 补 助 936万 元 ；支 付 县 城 及 沿 海 大 通 道 、城 南 工 业 园 区 等 区 域 公 共 照明 电 费 800 万 元 ；路 灯 管 理 费 用 400 万 元 ；绿 化 管 养 费 用991 万 元 ；地 形 图 遥 感
18、和 修 测 300 万 元 ；建 筑 技 校 学 校 经 费补 助 140 万 元 ；城 投 债 券 提 前 兑 付 利 息 2306 万 元 ；乡 镇 污 水处 理 设 施 运 行 、污 水 管 网 新 建 改 造 、农 村 旱 厕 改 造 等 2500万 元 、美 丽 乡 村 建 设 425 万 元 。农林水支出 61600 万元，同比增长 2.7%。其中项目支出主要用于：加快农业发展，发放耕地地力保护补贴1424 万元，温室大棚等设施农业补贴 2517 万元，农村土地承包经营权确权登记颁证 1029 万元；支持村级公益事业一事一议财政奖补资金 2571 万元，美丽乡村建设补助 3020
19、万元。拨付援藏疆宁资金、上杭县少数民族、光泽县挂钩对口扶持经费 2277 万元，落实精准扶贫开发工作资金 1315 万元；改善乡村环境，拨付绿化造林资金 1267 万元，森林生态效益- 8 -补偿资金 376 万元。推进海堤、水库等水利枢纽建设，拨付白濑水利枢纽工程及七库联通枢纽工程资本金 5030 万元。助力渔业升级，拨付发展大吨位大功率钢质渔船补助、渔船更新改造补助 1144 万元，减船转产 61 艘 1709 万元，政策性渔业保险 125 万元，渔港、避风锚地建设 2000 万元，海漂垃圾整治经费 684 万元。资 源 勘 探 信 息 等 支 出 18100万 元 ，同 比 增 长 5.
20、5%，其 中 鼓 励 企 业 规 模 成 长 9055万 元 ，扶 持 建 筑 业 发 展 专 项 资金 7500万 元 。二 、 政 府 性 基 金 预 算 预 计 执 行 情 况县 十 七 届 人 大 二 次 会 议 通 过 的 2018 年 政 府 性 基 金 预 算草 案 是 ：政 府 性 基 金 收 入 153900 万 元 ，基 金 支 出 153900 万元 。预 算 执 行 中 ，省 财 政 厅 下 达 我 县 2018 年 新 增 专 项 债 务限 额 54900 万 元 ，经 县 十 七 届 人 大 常 委 会 第 十 三 次 会 议 审议 批 准 ，对 2018 年 政
21、府 性 基 金 收 支 预 算 进 行 调 整 ，调 整 后的 收 支 预 算 为 ：政 府 性 基 金 收 入 153900 万 元 ，加 上 债 务 转贷 收 入 54900 万 元 ，2018 年 政 府 性 基 金 收 入 调 整 为 208800万 元 ，支 出 相 应 调 整 为 208800 万 元 。政 府 性 基 金 预 算 预 计 执 行 结 果 ：政 府 性 基 金 预 算 收 入 预计 完 成 207340 万 元 ，完 成 年 初 预 算 153900 万 元 的134.7%，同 比 增 长 70.2%，主 要 原 因 是 加 大 力 度 对 上 年 欠 缴土 地 出
22、 让 收 入 进 行 清 理 ，实 现 年 度 较 大 幅 度 增 长 。政 府 性 基- 9 -金 预 算 收 入 加 上 级 补 助 收 入 2986 万 元 、上 年 结 余 31778 万元 ，地 方 政 府 专 项 债 务 转 贷 收 入 54900 万 元 ，收 入 合 计297004 万 元 。政 府 性 基 金 预 算 支 出 224100 万 元 ，调 出 资 金31009 万 元 ，支 出 合 计 255109 万 元 。收 支 相 抵 ，结 余 41895万 元 。（见 附 表 三 ）政 府 性 基 金 预 算 预 计 支 出 224100 万 元 ，完 成 年 初 预
23、算的 145.6%，同 比 增 长 140%，主 要 是 ：1.国 有 土 地 使 用 权 出 让收 入 及 对 应 专 项 债 务 收 入 安 排 的 支 出 178838 万 元 ，用 于 土地 补 偿 费 、被 征 地 群 众 安 置 补 助 费 、拆 迁 补 偿 费 、上 缴 土 地报 批 规 费 、债 券 发 行 费 、石 结 构 房 屋 改 造 、人 工 智 能 产 业 园及 配 套 项 目 建 设 、东 湖 片 区 土 地 一 级 开 发 收 储 等 项 目 支 出 ；2.城 市 基 础 设 施 配 套 费 及 对 应 专 项 债 务 收 入 安 排 的 支 出8700 万 元
24、，用 于 市 政 道 路 和 管 网 维 护 、园 林 绿 化 等 支 出 ；3.污 水 处 理 费 及 对 应 专 项 债 务 收 入 安 排 的 支 出 1200 万 元 ，用于 市 政 污 水 管 道 维 护 、三 格 化 粪 池 新 建 改 造 等 支 出 ；4.其 他政 府 性 基 金 及 对 应 专 项 债 务 收 入 安 排 的 支 出 17000 万 元 ，用 于 雕 艺 文 创 园 “世 界 石 雕 之 都 ”展 示 中 心 及 配 套 道 路 工 程项 目 建 设 支 出 ；5.彩 票 公 益 金 及 对 应 专 项 债 务 收 入 安 排 的 支出 1340 万 元 ，用
25、 于 扶 持 民 办 养 老 机 构 、社 会 福 利 中 心 建 设 、体 育 中 心 改 造 、体 育 设 施 建 设 等 支 出 ；6.债 务 付 息 支 出15200 万 元 ，用 于 专 项 债 务 利 息 支 出 。三 、 国 有 资 本 经 营 预 算 预 计 执 行 情 况 县 十 七 届 人 大 第 二 次 会 议 通 过 的 2018 年 国 有 资 本 经 营- 10 -预 算 草 案 是 ：国 有 资 本 经 营 预 算 收 入 481 万 元 ，支 出 481 万元 。国 有 资 本 经 营 预 算 预 计 执 行 结 果 ：全 县 国 有 资 本 经 营 预算 收
26、入 完 成 838 万 元 ，完 成 年 初 预 算 174.2%，其 中 ：利 润 收入 58 万 元 ，股 利 、股 息 收 入 510 万 元 ，其 他 国 有 资 本 经 营 预算 收 入 270 万 元 。全 县 国 有 资 本 经 营 预 算 预 计 支 出 270 万 元 ，主 要 用 于 商业八大改制企业、经信局下属改制企业留守人员工资及办公费用 215 万元，海洋渔业局下属改制企业留守人员工资及办公费用 10 万元，政府办下属改制企业留守人员工资费用 6万元，医药公司仓储扩建补助 39 万元，结转下年 568 万元。（见 附 表 八 ）四 、 社 保 基 金 预 算 预 计
27、执 行 情 况 县 十 七 届 人 大 第 二 次 会 议 通 过 的 2018 年 社 保 基 金 预 算草 案 是 ：本 级 社 会 保 险 基 金 收 入 67749 万 元 ，其 中 ：城 乡 居民 社 会 养 老 保 险 基 金 收 入 45485 万 元 ，机 关 事 业 单 位 基 本养 老 保 险 基 金 收 入 22264 万 元 。本 级 社 会 保 险 基 金 支 出66564 万 元 ，其 中 : 城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 基 金 支 出 37870万 元 ，机 关 事 业 单 位 基 本 养 老 保 险 基 金 支 出 28694 万 元 。社 保 基 金 预 算 预 计 执 行 结 果 ：社 会 保 险 基 金 预 算 收 入 预 计 完 成 81318 万 元 ，完 成 年初 预 算 的 120.0%。其 中 城 乡 居 民 社 会 养 老 保 险 基 金 预 算 收入 45009 万 元 （个 人 缴 费 收 入 4455 万 元 、政 府 补 贴 收 入
