1、广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金2015 年年度报告2015 年 12 月 31 日基金管理人：广发基金管理有限公司基金托管人：中国工商银行股份有限公司报告送出日期：二一六年三月二十八日广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 2 页共 71 页1 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中
2、国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2016 年 3 月 22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自 2015 年 3 月 30 日起至 12 月 31 日止。广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 3 页共 71 页1.2 目录1 重要提示及目录 .2
3、1.1 重要提示 .22 基金简介 .52.1 基金基本情况 .52.2 基金产品说明 .52.3 基金管理人和基金托管人 .62.4 境外投资顾问和境外资产托管人 .62.5 信息披露方式 .62.6 其他相关资料 .73 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 .73.1 主要会计数据和财务指标 .73.2 基金净值表现 .83.3 过去三年基金的利润分配情况 .104 管理人报告 .104.1 基金管理人及基金经理情况 .104.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .124.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .134.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现
4、的说明 .144.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .144.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .144.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .154.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .155 托管人报告 .155.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .155.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .155.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .166 审计报告 .166.1 管理层对财务报表的责任 .166.2 注册会计师的责任 .166.3 审计意见 .177 年度财
5、务报表 .177.1 资产负债表 .177.2 利润表 .197.3 所有者权益（基金净值）变动表 .207.4 报表附注 .218 投资组合报告 .438.1 期末基金资产组合情况 .438.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 .448.3 期末按行业分类的权益投资组合 .448.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细 .448.5 报告期内权益投资组合的重大变动 .628.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 .64广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 4 页共 71 页8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排
6、名的前五名债券投资明细 .648.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .648.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细 .648.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 .648.11 投资组合报告附注 .659 基金份额持有人信息 .659.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .659.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .669.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 .669.4 发起式基金发起资金持有份额情况 .6610 开放式基金份额变动 .6611
7、重大事件揭示 .6711.1 基金份额持有人大会决议 .6711.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .6711.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .6711.4 基金投资策略的改变 .6711.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .6711.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .6711.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .6711.8 其他重大事件 .6812 备查文件目录 .7012.1 备查文件目录 .7012.2 存放地点 .7012.3 查阅方式 .71广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报
8、告第 5 页共 71 页2 基金简介2.1 基金基本情况基金名称 广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金基金简称 广发生物科技指数（QDII）基金主代码 001092交易代码 001092基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 2015 年 3 月 30 日基金管理人 广发基金管理有限公司基金托管人 中国工商银行股份有限公司报告期末基金份额总额 404,557,252.06 份基金合同存续期 不定期2.2 基金产品说明投资目标本基金采用被动式指数化投资策略，紧密跟踪纳斯达克生物科技指数，力求实现对标的指数的跟踪偏离度和跟踪误差最小化，为投资者提供一个投资美国纳斯达克生物科技市场的有效投
9、资工具。投资策略（一）资产配置策略本基金为被动管理的指数型基金，在正常情况下，力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.5%以内，年跟踪误差控制在 5%以内。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 （二）权益类投资策略 股票组合构建方法本基金主要采用完全复制法跟踪标的指数，以完全按照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。 （三）固定收益类投资策略（四）衍生品投资策略业绩比较基准95%人民币计价的纳斯达克生物科技指数收益率+5%人
10、民币活期存款收益率（税后） 。风险收益特征 本基金为股票型基金，风险和收益高于货币市场基金、债券型基金和混广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 6 页共 71 页合型基金，具有较高风险、较高预期收益的特征。本基金为被动管理的指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市场相似的风险收益特征。2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人名称 广发基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司姓名 段西军 洪渊联系电话 020-83936666 010-66105799信息披露负责人电子邮箱 客户服务电话 95105828,020-8393699
11、9 95588传真 020-89899158 010-66105798注册地址广东省珠海市横琴新区宝中路3号4004-56 室北京市西城区复兴门内大街55号办公地址广州市海珠区琶洲大道东1号保利国际广场南塔31-33楼北京市西城区复兴门内大街55号邮政编码 510308 100140法定代表人 王志伟 姜建清2.4 境外投资顾问和境外资产托管人项目 境外投资顾问 境外资产托管人英文 - Brown Brothers Harriman & Co.名称中文 - 布朗兄弟哈里曼银行注册地址 - 140 Broadway New York, NY 10005办公地址 - -邮政编码 - -2.5 信息
12、披露方式本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联 http:/广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 7 页共 71 页网网址基金年度报告备置地点 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33楼2.6 其他相关资料项目 名称 办公地址会计师事务所德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）中国 上海注册登记机构 广发基金管理有限公司广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 31-33 楼3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元3.1.1 期间数据和
13、指标2015 年 3 月 30 日（基金合同生效日）至 2015年 12 月 31 日本期已实现收益 21,217,482.75本期利润 19,256,013.74加权平均基金份额本期利润 0.0314本期加权平均净值利润率 3.12%本期基金份额净值增长率 1.10%3.1.2 期末数据和指标 2015 年末期末可供分配利润 4,409,807.67期末可供分配基金份额利润 0.0109期末基金资产净值 408,967,059.73期末基金份额净值 1.0113.1.3 累计期末指标 2015 年末基金份额累计净值增长率 1.10%注：1、本基金合同生效日为 2015 年 3 月 30 日，
14、至披露时点不满一年。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 8 页共 71 页除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。4、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比
15、较基准收益率业绩比较基准收益率标准差 过去三个月 13.60% 1.70% 13.30% 1.62% 0.30% 0.08%过去六个月 -2.13% 2.01% -3.90% 1.93% 1.77% 0.08%自基金合同生效起至今 1.10% 1.77% 1.57% 1.74% -0.47% 0.03%注：1、本基金业绩比较基准：95%人民币计价的纳斯达克生物科技指数收益率+5%人民币活期存款收益率（税后）。2、业绩比较基准是根据基金合同关于资产配置比例的规定构建的。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 广发纳斯达克生物科技指数型发起式
16、证券投资基金份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图(2015 年 3 月 30 日至 2015 年 12 月 31 日)广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 9 页共 71 页3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图注：本基金合同于 2015 年 3 月 30 日生效，合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。广发纳斯达克生物科技指数型发起式证券投资基金 2015 年年度报告第 10 页共
17、71 页3.3 过去三年基金的利润分配情况本基金自合同生效日（2015 年 03 月 30 日）至报告期末未进行利润分配。4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验本基金管理人经中国证监会证监基金字200391 号文批准，于 2003 年 8 月 5 日成立，注册资本 1.2688 亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融创新投资控股有限公司。公司拥有公募基金、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（QDI
18、I）和特定客户资产管理等业务资格。本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和 24 个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、规划发展部、研究发展部、权益投资一部、权益投资二部、固定收益部、数量投资部、量化投资部、另类投资部、数据策略投资部、国际业务部、产品营销管理部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、北京办事处。此外，还出资设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司） 、瑞元资本管理有限公司，参股了证通股份有限公司。截至 2
19、015 年 12 月 31 日，本基金管理人管理八十八只开放式基金-广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（LOF） 、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深300 指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证 500 指数证券投资基金（LOF） 、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发全球精选股票型证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥灵活配置混合型证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板 300 交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证 100 指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克 100 指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财 30 天债券型证券投资基金、广发新经济股
