1、 大 同县 2017年财政 决算 公开情况 一、关于大同县 2017 年财政决算（草案）的报告 二、 2017年转移支付情况说明 三、 2017年“三公”经费预算执行情况说明 四、 2017年决算公开表格： 1、 2017年度一般公共预算收入决算表 2、 2017年度一般公共预算支出决算表 3、 2017年度一般公共预算本级支出决算表 4、 2017年一般公共预算基本支出决算表 5、 2017年度一般公共预算转移性收支决算表 6、 2017年度政府性基金收入决算表 7、 2017年度政府性基金支出决算表 8、 2017年度政府性基金收支 决算总表 9、 2017年政府性基金转移支付决算表 10
2、、 2017年度大同县国有资本经营收支决算表 11、 2017年度大同县社会保险基金收支决算表 12、 2017年“三公经费”决算变动情况表 13、 2017年度大同县地方政府债务余额情况表 14、 2017年一般公共预算专项转移支付分项目表 五 、公开网址 ： http:/ 2018年 9月 13 日大 同市云州区第一届人大常委会 第 二 次会议审议通过 关于大同县 2017 年财政决算（草案）的报告 。现予以公告。 关于大同县 2017 年财政决 算（草案）的报告 2018 年 9 月 13 日在大同 市云州区 第 一 届人大常委会第 二 次会议上 张日银 主任、副主任、各位委员： 201
3、7 年 财政 决算（草案）已经汇编完成，并已经 区 审计局审计，按照中华人民共和国预算法等法律规定和 区 人大常委会的安排，我受 区 政府委托，提请 区 人大常委会审查和批准 2017年财政决算草案。 一、 2017 年全县预算执行情况 及 财政工作情况 2017 年，在县委 、 县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府总体部署，按照年初确定的目标任务，主动适应经 济发展新常态 ,围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的总要求，充分发挥财政职能，大力组织财政收入，科学安排财政支出，切实加强财政管理，积极推进财政改革，预算执行良好，顺利实现了“保工资、保
4、运转、保民生、促重点”的工作目标，为全县经济社会平稳健康发展做出了积极的贡献。 （一）一般公共预算完成情况 1、一般公共预算收入完成情况 2017 年，全县一般公共预算收入完成 18674 万元，占 调整 预算 17172 万元的 108.75%，超进度 1502 万元，比上年同期的 16200万元增 15.27%，增收 2474万元。分部门完成情 况是：国税部门完成 4888万元，占 调整 预算 4442万元的 110.04%， 同比 增 43.43%；地税部门完成 8375 万元，占 调整 预算 6185 万元的 135.41%， 同比增 22.35%； 财政部门完成 5411 万元，占
5、调整 预算 6545 万元的82.67%， 同 比下降 9.01%。 税收收入完成 13263 万元， 占一般公共预算收入的比重为71.02%， 占年度调整预算 10627万元的 124.8%， 同比增 29.36%，增收 3010 万元，主要是： 1、一次性税收耕地占用税和契税同比增收 1966 万元； 2、大秦铁路股份有限公司湖东电力机务段 和车辆段个人所得税同比增 850万元。 其中：增值税完成 4475 万元，占年度调整预算 4205万元的 106.42%， 同 比 增 38.93%；营业税完成 0 万元 （因营改增取消） ， 同 比 减收 1718 万元 ；企业所得税完成 547万元
6、，占年度调整预算 401 万元的 136.41%， 同 比 增 58.55%；个人所得税完成 2552万元，占年度调整预算 1703万元的 149.85%，同 比 增 49.94%；资源税完成 32 万元，占年度调整预算 18 万元的177.78%， 同 比 增 77.78%；城市维护建设税完成 790万元，占年度调整预算 830万元的 95.18%， 同 比 增 11.42%；房产税完成 341万元，占年度调整预算 230万元的 148.26%， 同 比 增 54.3%；印花税完成 380 万元，占年度调整预算 280 万元的 135.71%， 同 比 增37.18%；城镇土地使用税完成 4
7、90 万元，占年度调整预算 470 万元的 104.26%， 同 比 增 4.7%；土地增值税完成 123 万元，占年度调整预算 10 万元的 1230%， 同 比 增 1130%；车船税完成 344万元，占年度调整预算 340 万元的 101.18， 同 比 增 0.88%；耕地占用税完成 1615 万元，占年度调整预算 1946万元的 82.99， 同 比 增56.95；契税完成 1574 万元，占年度调整预算 194 万元的811.34， 同 比 增 711.34%。 非税收入完成 5411 万元， 占一般公共预算收入的比重为28.98%， 占年度调整预算 6545 万元的 82.67，
8、比上年下降9.01 ， 主要是 ： 退 2016 年大张高铁耕地开垦费 1265 万元 。 其中：专项收入完成 1570 万元，占年度调整预算 2379 万元的65.99， 同 比 增 13.03%； 行政事业性收费 收入 完成 373 万元，占年度调整预算 1975 万元的 18.89， 同 比 下降 84.11；罚没收入完成 2043 万元，占年度 调整预算 1329 万元的 153.72， 同 比增 24.42%；国有资源（资产）有偿使用收入 790 万元，占年度调整预算 262 万元的 301.53， 同 比 增 170.55%；其他收入 635 万元，占年度调整预算 600 万元的
9、105.83， 同 比 增 129.24%。 2、一般公共预算支出执行情况 2017 年 经县第十六届人民代表大会第 二 次会议批准，全县一般公共预算支出安排 103276万元，在执行过程中，根据国家预算管理规定和 上级 财政追加的专项资金指标，调整为 167489 万元 ，增加 64213万元，增加部分包括：上级专项转移支付 53113万元，一般性转移支付增加 11100 万元 。 2017 年， 全 县 一般公共预算支出 164226 万元 (其中：个人部分支出 51164万元，上级专项款支出 87189 万元，公用支出 25873万元）， 占调整预算 167489 万元的 98.05%，
10、 比上年同期的 157096万元 增 4.54%， 增 支 7130 万元 ,其中： 个人部分支出 增支 3879 万元，上级专项款 减支 1085 万元，公用支出 增支 4336 万元 。 各类支出项目执行情况是： 一般公共服务支出 15319 万元，占年度调整预算 15322 万元的 99.98%，同比增 21.3%；公共安全支 出 7974 万元，占年度调整预算 8099万元的 98.46%，同比增 1.59%；教育支出 36288 万元，占年度调整预算 36269 万元的 99.89%，同比增 26.01%；科学技术支出 562 万元，占年度调整预算 562 万元的 100%；同比增
11、31.92%；文化体育与传媒支出 2413 万元，占年度调整预算 2521 万元的95.72%；同比增 1.43%；社会保障和就业支出 14201万元，占年度调整预算 14039 万元的 99.25%，同比增 3.44%；医疗卫生与计划生育支出 10741 万元，占年度调整预算 10786 万元的 99.58%，同比减 18.18%；节能环保支出 10227 万元，占年度调整预算 10478万元的 97.6%，同比 增 94.32%；城乡社区支出 1554万元，占年度调整预算 1562万元的 99.49%，同比 减 35.41%；农林水支出 36323万元，占年度调整预算 37079 万元的
12、97.96%，同比 减 12.35%；交通运输支出 12372万元，占年度调整预算 12586万元的 98.3%，同比增 22.81%；资源勘探信息等支出 785 万元，占年度调整预算 785万元的 100%，同比 增 82.13%；商业服务业等支出 863 万元，占年度调整预算 2461 万元的 35.07%，同比增 14.46%；国土海洋气象等支出 783 万元，占年度调整预算 789 万元的 99.24%，同比减18.94%；住房保障支出 11541 万元，占年度调整预算 11541 万元的 100%，同比增 19.48%；粮油物资储备支出 642万元，占年度调整预算 642万元的 10
13、0%，同比增 5.77%；其他支出 1698万元，占年度调整预算 1698 万元的 100%，同比 减 74.3%。 3、存量和结转资金的使用情况 2017 年，县财政积极盘活财政存量资金，继续加大结转资金的盘活力度 。 2016 年收回存量资金结余 7360 万元， 2017 年共收回存量资金 7769 万元，当年安排支出 13955 万元，年底结余 1174 万元；决算草案反映， 2017 年结转下年支出 3263 万元 较上年下降 48.48，减少结转 3071 万元。 4、一般公共预算支出平衡情况 全年财政收入总 计 为 170910 万元 ， 分别是 ： 一般公共预算收入 18674
14、 万元 ， 返还性收入 4768 万元 ， 一般性转移支付收入70172 万元 ， 专项转移支付收入 62001 万元 。 上年结余 -216 万元 。 调入资金 1796 万元 ，债务 （转贷） 收入 11436 万元， 调入预算稳定调节基金 2279 万元 。 全年 一般公 共预算 支出 164226 万元， 专项上解支出 418万元， 债务还本支出 8051 万元， 年终结余 -1785 万元，结转下年支出 3263 万元，财政净结余 -5048 万元 （当年消化赤字 1502万元） 。 5、政府债务情况 截 至 2016年底，全县政府债务余额为 21552万元，其中：一般债务 2101
15、5万元（一般债券 3000 万元、其他一般债务 18015万元），专项债务 537 万元。 2017 年， 新增 地方政府债务 (转贷 )收入 27236 万元，其中：一般债券 11436 万元 一般债券 3385 万元（主要加大农业供给侧结构性改革和脱贫攻坚 2200万元、特色农产品优势区及产业园基础设施建设资金 335 万元、城郊农业发展资金 250 万元、一二三产融合储藏烘干设施建设资金 100 万元、畜禽粪污处理设施资金500 万元）、政府置换债券 8051万元 ；专项债券 15800万元（ 1800万元专项用于旧城次干道路改造项目； 14000万元土地专项债券分别用于晋北物流园区周士
16、庄镇土储项目 9000 万元、卓达集团新能源园区土储项目 2300万元、泰瑞集团绿色装配项目 2700万元）。 2017 年地方政府债务还本支出 7763 万元。 截止 2017年底，全县政府债务余额为 41025 万元，占地方政府债务余额限额 41400 万元的 99.09%，其中：一般债务 24688 万元（一般债券 14436万元、其他一般债务 10252万元），专项债务16337 万元（专项债券 15800 万元、其他专项债务 537 万元）。 （二）政府性基金收支预算执行情况 1、政府性基金收入完成情况 2017 年全县基金预算收入累计完成 33575 万元，其中：国有土地使用权出让
17、金收入 28588 万元（其中：土地出让价款收入 28216万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费 -1147 万元，其他土地出让收入 1519 万元）、国有土地收益 基金收入 3622万元、农业土地开发资金收入 905万元、城市基础设施配套费收入 460万元。 2、政府性基金支出执行情况 2017 年全县政府性基金预算累计执行 48054 万元，占年度调整预算 52793 万元的 91.02%，比上年的 17566 万元增 173.56%，增支 30488 万元。各类支出项目执行情况是：社会保障和就业支出 917万元，占年度调整预算 917 万元的 100%，同比 减 15.56%；城乡社区事
18、务支出 46898 万元，占年度调整预算 51158 万元的91.67%，同比增 214.22%，结余 4260 万元；农林水事务支 出 0 万元，同比减 100%；商业服务业等支出 1 万元， 占年度调整预算 1万元的 100%，同比 减 96.43%；其他支出 238万元，占年度调整预算 717 万元的 33.19%，同比 减 82.72%，结余 479 万元。 3、政府性基金平衡情况 全年政府性基金收入总计为 54605 万元，其中：政府性基金收入 33575 万元，上级补助收入 3303 万元，上年结余 1927万元 ，债务 （转贷） 收入 15800 万元 ；全年 政府性基金 支出
19、48054万元， 上解上级支出 16 万元， 调出资金 1796 万元，年终结余4739 万元。 二、 2017 年财政工作情况 2017 年，全县财税系统认真落实全 县 十 六 届人大 二 次会议有关决议，努力提高财政支出规范性和有效性，依法理财、民主理财、科学理财水平进一步提升。 1、 财政收入稳步增长。 面对经济增速放缓的不利形势，财税部门迎难而上，多措并举抓征管，确保收入任务的顺利完成。全年一般公共预算收入 完成 18674 万元， 超收 1502万元， 同比增15.27%， 增 收 2474 万元。一是加强统筹协调，解决征管中存在的突出问题，明确目标，硬化任务，落实征管责任。二是创新
20、征管机制，积极开展财税部门税收协管工作，加强税收分析预测，扩大联合办税范围，实现 涉税信息共享，挖掘增收潜力，切实做到应收尽收。三是强化非税收入征管，努力克服取消、减免行政性收费政策的影响，规范征管行为，“以票管收”，催收促缴， 不断加大非税收入源头控管力度。 2、 民生支出保障有力。 紧紧围绕“重民生、促发展、保和谐”的要求，增强财政调控能力，调整和优化支出结构，推进民生工程建设，保障社会事业协调发展。全面梳理民生提标政策，精细编制财政预算，把财力配置向民生领域倾斜。 全年 财政民生投入达到 13.62 亿 元，占财政支出 16.42 亿元 的 82.95%。 一是加大“三农”投入力度。 重
21、点支持农业基础设 施、农村环境综合整治、农村集体经济建设等项目，改善了农村生产生活条件； 及时拨 付农业支持保护资金、农机具购置补贴资金、农村五保、 城乡居民 低保等 32项惠农资金，惠农政策落到实处，让全县群众共享了改革发展的成果 。二是 坚持教育优先发展。全年拨付教育民生支出 3.3 亿 元 ，教育均衡发展、 提标政策 、 公用经费 、 学生免学费补助 、 营养改善 和 贫困学生生活救助 等资金全部足额到位， 健全了从学前教育到职业教育的生均公用经费补助和贫困生资助体系，受益学生达 1.9 万人次。 三是支持医疗卫生事业发展。全年共拨付医疗卫生事业费 1.07亿元， 不断提 高基本 公共卫
22、生 服务补助 ,足额兑现 药品“ 零差价 ”补偿、村医补助 、城乡居民基本医疗保险、城乡医疗救助等 补贴资金，社会困难群体 就医 得到了 有效保障； 四是 加快社会保障体系建设。积极筹措资金，落实了省、市、县为民办实事所需资金，有力地支持了全县各项社会事业的全面持续健康发展。 3、 精准扶贫成效显著。 一是 按照省市关于做好统筹整合使用财政涉农资金试点工作的通知精神，整合资金 2.31亿 元， 建设 项目 51 个， 其中： 农业生产发展项目 19 个 、 基础设施建设类项目 28 个 、 其他类建设项目 4 个。 二 是安排脱贫攻坚专项资金440 万元， 其中 ： 驻村工作队工作经费 240
23、 万元、 扶持村集体发展资金 200 万元 ，圆满完成财政扶贫投入总量和增幅“双增长”目标任务 。 三 是投入 346.12 万元贷款贴息，撬动金融贷款 8600 万元。 四 是建立了“大同县财政涉农资金整合工作联席会议制度”，制定出台了关于加快整合财政涉农资金项目实施进度的通知统筹整合使用财政涉农资金管理 办法 等制度，形成了一套流程清晰、责任明确、监管到位的制度及管理办法，推进我县财政涉农资金整合项目加快实施进度，提高资金使用效益。有力保障了精准扶贫精准脱贫成果的巩固和提升。 4、 体制机制逐步 完善。 在财政各项改革上下功夫，力争使财政各项体制机制趋于完善，各项财政管理工作更加规范。 一
24、是 积极推行财政信息公开，全面公开部门预决算， 全面公开扶贫整合资金整合、使用情况， 使我县财政 资金支出 更加公开透明 。二是拓展支付范围，严格支付程序，财政国库集中支付规模进一步扩大，支付制度和程序更加完善 ， 全年集中支付首超 1 万笔，总额突破 16 亿元，财政直接支付比重达 98%以上。三是 深化政府采购改革，全年受理采购项目 28 个，完成采购预算资金 2809 万元，节约财政资金 267万元，综合节支率 9.5 %。四是 建立完善财政监督管理长效 机制，切实加强和规范财政监督管理，实现财政管理改革向纵深迈进。不断完善预算编制、预算执行、绩效管理、财政监督“四位一体”的财政运行机制 ； 加强政府债务风险的监管，
