1、 2018 年部门支出绩效评价指标体系 一级指标 二级指标 三级指标 指标解释 自评得分 备注 预算编制（ 10分） 报送时效（ 4分） 基础信息更新（ 2分） 部门是否按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成基础库、项目库报送工作 2 超过规定 5个工作日扣 0.5分， 10个工作日扣 1分，以此类推，直至扣完 预算草案报送（ 2分） 部门是否按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成预算编制工作，并按时提交部门预算草案 2 编制质量（ 3分） 预算编制准确（ 1分） （预算资金总来源 -中期评估调整 取消资金 -预算结余注销资金）预算资金总来源 *指标分值 1 其中：预算资金总来源是
2、指县级年初预算与执行中追加预算（不含当年中、省、市专款）总和 预算执行调整（ 1分） 1-追加 (减）预算部门预算 *分值 1 部门预算审查（ 1分） 根据县人大预工委对预算草案审查结果进行考核 1 每个问题扣 0.02 分，直至扣完 绩效目标（ 2分） 绩效目标编制（ 2分） 部门一次性通过绩效目标审查的项目个数应编制绩效目标项目个数 *指标分值 2 专项预算提前 细化（ 1分） 预控指标细化（ 1分） 已细化资金 规模当年专项预算指标规模 *指标分值 1 预算执行（ 20分） 执行进度（ 10分） 6月执行进度（ 3分） 是否达到本部门应达到执行进度 3 1、无专项预算的部门。 6、 9、
3、 12月预算执行进度达到量化指标的分别得3、 4、 3 分，未达到量化指标的按其进度占量化指标的比重计算得分。 2、有专项预算的部门。 6、 9、 12月预算执行进度达到量化指标的分别得2、 3、 2 分，未达到量化指标的按其进度占量化指标的比重计算得分；专项预算预算（除预留的中、省、市补助配套资金和应急资金外）在 6月底前下达的得 3分，未按期下达的按下达金额 占专项预算预算的比重计算得分 9月执行进度（ 4分） 是否达到本部门应达到执行进度 4 12月执行进度（ 3分） 是否达到本部门应达到执行进度 3 预算执行（ 20分） 预算调整（ 10分） 执行中期评估（ 4分） 部门中期评估调整取
4、消资金 (中期评估调整取消资金 +预算结余注销资金） *指标分值 4 当中期评估调整取消资金与结余注销资金之和为零时，得满分 三公经费（ 6分） 严格执行“三公经费”预算 6 部门“三公”经费决算一项超预算扣 2分，两项超预算扣 4分，以此类推，直至扣完 综合管理（ 40分） 债务管理（ 2分） 债务还本付息（ 2） 按规定做好政府性债务还本付息工作 2 实际还本付息金额应付金额指标分值，无债务得满分。 非税收入执收 情况（ 4分） 非税收入征收情况（ 2分） 是否按照规定的项目、标准、征收方式执收非税收入，非税收入项目设立的权限和缓减免的依据，对非税收入进行缓减免 2 发现有未按规定的非税收
5、入项目、标准执收非税收入或有违反规定缓减免非税收入的，发现一次扣 0.5 分，直至扣完 非税收入上缴情况（ 2分） 是否及时足额将非税收入缴入财政 2 发现未及时足额将非税收入缴入财 政的或者截留、挪用非税收入的，发现一次扣 0.5分，直至扣完 政府采购实 施计划（ 4 分） 政府采购实施 计划编制（ 2） 实施计划与政府采购预算的一致性 2 （ 1-调整或细化资金 /政府采购预算资金） *分值 政府采购实施计划 执行的实施计划与备案的实施计划的一致性 2 （ 1-实施计划备案后的调整或细化资金 /实施计划备案后的资金） *分值 的执行（ 2） 资产管理（ 6分） 资产管理信息系统 建设情况（
6、 2分） 考核部门和单位将国有资产纳入资产 信息系统管理情况 2 未将所属单位国有资产纳入系统管理，每少一 个单位扣 1分。未将资产变动情况及时录入系统，每次扣 0.5分。未落实人员负责管理系统，扣 1 分。 行政事业单位资产清查开展情况（ 2分） 考核行政事业单位按要求及时、准确、全面开展资产清查工作情况 2 未在规定时间内完成资产清查任务扣 1分。资产清查结果与财政组织复核的结果误差超过 10%的扣 1 分。未及时按批复的清查结果进行账务调整扣 1 分。未及时更新资产管理信息系统，导致系统资产数据与上报财政的资产清查结果不一致扣 1 分。 综合管理（ 40分 资产管理（ 6分） 行政事业单
7、位资产报表上报情况（ 2分） 考 核行政事业单位上报国有资产报表数据的真实性、准确性、全面性 2 未落实专人负责资产报表，未及时上报资产报表扣 1 分。报表填报不规范，内容不完整，数据不真实，扣 1分。未提交分析报告，对资产变动情况未作分析说明，扣 1 分。 内控制度 管理（ 2分） 内部控制度健全完整（ 2 分） 考核部门内部控制制度的设置和执行情况 2 内部控制制度健全完整并执行良好的得分，否则不得分。在本年度内因内控制度不健全或执行不到位，造成单位出现廉政风险或发生重大责任事故的不得分。 信息公开（ 6分） 预算公开（ 2分） 除涉密信息外 ，各部门要在财政部门批复后二十日内向社会公开本
8、部门预算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等） 2 按财政局通知要求公开预算，未按要求公开的，发现一处扣 0.5 分，直至扣完 决算公开（ 2分） 除涉密信息外，各部门要在财政部门批复二十日内向社会公开本部门决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等） 2 未按要求公开的，发现一处问题 0.5 分，直至扣完 绩效信息公开（ 2分） 按要求公开部门整体支出绩效自评报告及其他按要求应公开的绩效信息 2 未按要 求公开的，发现一处问题 0.5 分，直至扣完 绩效评价（ 10分） 评价项目覆盖率（ 2 分） 部门实施绩效评价项目数量占部门申报绩
9、效目标项目数量的比重，用以反映和考核部门实施绩效评价项目资金覆盖情况 1.5 评价覆盖率 =实施绩效评价项目数量 /申报绩效目标项目数量 100% 评价层次（ 2分） 部门（单位）是否对下级预算单位开展整体绩效评价 1.5 实施评价下级预算单位的得分，否则不得分 评价结果报告（ 2分） 部门是否按要求向财政部门报告自评报告等相关绩效信息 2 未按要求报送的，发现一处扣 0.5 分，直 至扣完。 整改完成率（ 4分） 部门是否按要求针对绩效评价发现问题制定整改措施，并整改落实到位 4 完成率 =应制定整改措施的项目数量 /部门实际制定整改措施项目数量100%。 综合管理（ 40分 依法接受财政
10、监督（ 6分） 是否按要求开展自查自纠（ 2分） 根据相关自查自纠报告、报表报送时效和质量进行考核 2 未在规定时间内报送自查自纠相关材料（包括：纸质和电子版）的，扣 0.5分；报告内容不完整，扣 1分；报表质量差（如：数据、逻辑、勾稽关系错误）等扣 0.5 分；直至扣完 重点检查发现违规违纪问题（ 2分 ） 根据检查组提供的工作底稿、检查报告等资料进行考核 2 专项检查发现的违纪违规问题，每个问题扣 0.5 分，直至扣完 存在问题整改是否到位（ 2分） 根据相关整改报告、凭证依据等相关证明材料进行考核 2 未在规定时间内完成整改，并提供相关证明材料的，每个问题 0.5分，直至扣完 整体效益部
11、门整体绩效 部门职责履行结果（ 10分） 履行法定职责，完成县委、县政府决策部署和重大工作任务完成情况 10 根据县政府部门绩效评估结果换算 （ 30分） （ 30分） 重点项目绩效评价结果（ 10分） 部门实施重大项目的 经济、社会效益 10 根据财政局组织实施项目绩效评价结果换算 服务对象满意度（ 10 分） 密切联系群众、服务群众情况，办理人大代表建议、政协提案情况，妥善处理群众来信来访、化解社会矛盾情况，加强政风行风建设、解决损害群众利益情况 10 根据县政府部门绩效评估结果换算 合计 99 分 99 分 注：若某部门不存在某项评价内容或评价指标，则该评价内容或评价指标不计入该部门考核评价范围，即该部门评价总分不含该评价内容或指标的评价总分 /（ 100-该评价内容或指标所占分值） *100。
