1、浅谈商业银行的风险管理 摘要： 随着人们对金融风险的重视 ,商业银行风险管理的内涵和理念不断深化。本文通过介绍商业银行风险管理的基本理论及其发展现状，分析了商业银行风险管理存在的问题 ,并提出了解决对策。 总结大全 关键词：商业银行风险管理 商业银行是我国金融体系的主体 ,在国民经济中发挥着举足轻重的作用。随着金融体制改革的不断推进 ,商业银行在经营中存在的诸多弊端不断显现出来。因此 ,分析商业银行存在的风险并找出解决途径 ,具有重要的现实意义。 一、商业银行面临的主要风险 商业银行的经营风险存在于业务活动的始终，它是指来自金融系统内部或外部的、对银行资金安全的直接或间接威胁，其严重后果是扰乱
2、金融秩序甚至社会经济秩序，造成银行资金损失，发生支付危机，导致金融机构倒闭，引发社会波动。商业银行风险是指商业银行在经营中由于各种不确定因素 的存在而招致经济损失的可能性。它包括有：信用风险、操作风险、市场风险和流动性风险等。 风险管理就是通过过去和现有的各种信息使风险的潜在损失最小化，随着现代商业银行的不断发展，银行所面临的风险对象和性质早已超越了最初的内涵。从对象上看， 已经由单一的借贷产生的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险；从性质上看，从最初的局部风险演变为全球风险。 二、 商业银行风险管理的现状 近几年来，商业银行不断借鉴国际先进商业银行的经验，制定了一
3、系列风险防范和内部控制制度 ，建立起授权授信、审贷分离、责任追究等基本制度，有效的防范了信用风险，是商业银行风险管理的一次飞跃。同时，银行业监管机构以及商业银行针对操作风险、市场风险等制定了一系列指引、规章和制度，也取得了一定的成效。但从总体上看，商业银行风险管理水平与国外先进银行风险管理模式和水平相比，特别是与巴塞尔新资本协议的要求相比还存在较大差距。目前，我国的商业银行总体上处于风险控制阶段，没有形成一个全面正挑剔的风险管理系统。风险管理仅在个别业务部门有所体现，缺乏统一管理，各家银行基本上都还没有建立起适合自己的全面风险管理体系 。 三、商业银行在风险管理中存在的问题 （一）、从外部来看
4、，银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。 第一、信用体系还未建立。这是最重要的原因 ,目前，我国还是 “ 非征信国家 ” ，针对企业和个人的征信中介服务还没有普及，不仅造成了银行进行客户信用审查的成本极高，而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范，直接给银行风险管理带来了难度。 第二、没能充分发挥外部监管和市场约束的作用，在我国银行业信息披露还很不规范和不完备，外部监管部门的监管措施还相对简单，市场对银行的外部约束作用还 有待加强。 （二）、从银行内部来看，商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也存在着一些问题。主要体现在以下几个方面： 第一、风险管理认识及理念上的问题。 在商业银行中
5、，对风险管理和业务发展的关系认识还存在着差距，一方面，一些基层人员或业务人员往往错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上，不能正确地评价风险，不能正确地看待风险，认为风险管理是阻碍业务发展的。另一方面，部分风险管理人员不能研究业务、研究市场，简单认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务逃避承担风险，使很多该发展的业务发 展不了，反而降低了银行的整体抗风险能力。 总结大全 由于商业银行风险管理起步比较晚，风险管理人员在风险管理理念方面还不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。具体体现在两个方面：一是全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作性风险等重视不够。二是在风
6、险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异，不仅不能管理好业务风险，反而容易产生新的风险。 第二、风险管理方法及信息技术上的问题。 长期以来，商业银行在风险管理方面比较 重视定性分析，风险管理量化分析手段欠缺，在风险识别、度量等方面还很不精确。商业银行改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后，风险管理所需要的大量业务信息缺失，使得银行无法建立相应的资产组合管理模型，风险管理信息失真，直接影响到风险管理的决策科学性，也为风险管理方法的量化增添了困难。 第三、 风险管理体系上的问题。 体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键
7、。一些银行的风险管理体系往往还不健全，风险管理受外界因素干扰较多，独立性原则体现不够。 第四、 风险管理人才匮乏问题。 人才的缺乏成为制约商业银行风险管理现代化进程的主要因素之一。现代风险管理技术性含量非常高，不仅以现代管理学、金融学、经济学、数理统计等学科知识为基础，还引入了系统工程学、物理学等自然学科的研究方法，宏观上对从事风险管理的人员提出了很高的素质要求。然而，我国商业银行风险管理人员无论在数量上还是质量上都与西方商业银行存在差距。 思想汇报 四、商业银行风险管理的解决对策 商业银行的发展仍不规范，抗风险能力较弱。只有从根本上提高风险管理的水平，才能使商业银行得到更 好的生存和发展。提
8、高商业银行风险管理水平应该从内部和外部两个方面着手，除了政府应在外部营造规范有利的竞争环境、明晰商业银行产权结构外，关键商业银行还要在内部采取有效的途径和方法，围绕风险管理的文化、体系、理念、技术等方面进一步加以完善。 （一）、先进的风险管理文化的树立。风险管理和业务发展是并行不悖的，风险管理的过程同样是创造价值的过程。任何业务都是有风险的，风险管理的任务就是寻找业务过程的风险点、衡量业务的风险度，积极寻找、发展防范风险的办法，在克服风险的同时从风险管理中创造收益。要改变以往对风险 管理的偏见，树立先进的风险管理文化。 （二）、风险管理理念的优化。风险管理体系的科学和有效关键在于风险管理理念是
9、否适应业务发展的要求。目前，改进风险管理理念的关键是要处理好业务发展和风险管理的辨证关系，核心是采取差别化管理的原则。 、要实现不同业务风险管理的差别化。银行业务种类不断增多，不同业务种类之间存在着较大的业务特性和风险差异 。差别化管理原则不仅体现在不同业务风险管理中，还要体现在不同的业务品种之间。银行的风险管理部门应合理划分业务品种，根据不同业务品种的特性和 风险大小、形态确定不同的风险管理方法。 、对不同地区也应实现差别化风险管理。银行业务具有较强的地域特征，与经济水平、信用体系、文化理念有较强的相关关系，风险管理应该重视这些因素，在不同地区采取差别化的标准和管理方法。 （三）、风险管理体
10、系的健全。风险管理体系是否健全有效是银行风险管理水平的重要标志。一般来说，风险管理体系应该包括风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体系等内容。 、组织体系的调整。首先是要适应商业银行股权结构变化，逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构。其次，在 风险管理的执行层面，要改变行政管理模式，逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理，在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。 、政策体系的调整。风险管理政策体糸是一个完整的有机整体，应该涵盖所有的业务和领域，每个业务部门和地区都必须执行，不应存在政策制度的 “ 死角 ” 。 、决策体系的调整。风险管理决策体系的核心是坚持公正和透明原则。科学的决策体系不
11、可能杜绝所有的风险，但可以通过决策程序的民主化和科学化杜绝 “ 反程序 ” 操作，实现决策水平的提升。 简历大全 、评价体系的调整。风险管理政策制 度要适应业务发展和变化的需要，就必须建立风险管理的评价体系，在事后对风险管理体系的有效性和科学性进行检查和回顾。评价体系要以风险和收益的量化为基础，要以资产质量和资本回报率为主要内容，降低不良资产的比率，提高资本回报率。同时，对风险管理政策、风险决策过程进行 “ 回头看 ” ，总结经验教训，并据以调整人员、改进流程、加强管理。 ? （四）、风险管理技术的提高。各种风险管理技术和工具则为风险管理提供了技术支持。提高风险管理技术水平是一项复杂的工程，业
12、务和风险管理过程的不同阶段对风险管理工具和技术的需要也是 不同的，这在一定程度上决定了风险管理的整体效果不取决于任何先进的风险管理工具的单独使用，而是所有风险管理技术综合运用的结果。 风险管理技术的基础是建立先进的信息收集和处理系统。通过收集大量和连续的客户信息和市场信息，对客户的风险和市场的风险进行识别和预警，合理确定风险防范的措施。内部评级和资产组合管理是风险度量的重要技术。 （五） 、打造高素质的风险管理队伍。仅具备科学的组织体系、先进的技术方法和严格的管理制度，但缺乏高素质的人才，也只能导致银行信用风险管理流于形式。因此商业银行应逐步培育和 建立人本导向的企业文化和价值理念，构建全方位、多层面的风险管理体系，营造良好的风险管理氛围，使风险管理的理念深入人心，打造出一支专业化、高素质的风险管理团队。为面对今后激烈的国际竞争打下稳固的基础。 参考文献 、刘晓星 .基于 VaR的商业银行风险管理 .中国社会科学出版社， 20007.6 、姜丽 .商业银行风险化解途径 .现代金融 ,2005,(03). 、刘继兵 ,林馥玲 .我国国有商业银行风险管理研究 .时代金融 ,2009,(01).
