1、毕业论文（设计）开题报告金融学我国上市城市商业银行盈利能力比较研究兼论宁波银行发展对策一、立论依据1研究意义、预期目标研究意义城市商业银行产生和发展具有深刻的社会背景。既是我国经济体制改革和政府政策指导的结果，也是市场经济发展的客观需要。是特殊历史条件下的产物。城市商业银行为主体的地方商业银行所固有的股份制和地方性两大特性，决定了城市商业银行在振兴地方经济中起不可替代和至关重要的作用。对于城市商业银行的竞争力而言，盈利能力是一个决定性的因素，是城市商业银行扩大资本，吸引客户的重要条件。银行的盈利能力越强，承受风险的能力也就越强，对客户也就更有吸引力。因此在金融业全面开放的今天，对城市商业银行盈
2、利能力的比较研究具有很强的实际意义。同时，在金融业全面开放的格局下，城市商业银行也将面临来自国际先进银行的激烈竞争，提高盈利能力对其提高竞争力，积极参与同外资银行的竞争至关重要。随着改革的深入，这些城市商业银行大都选择了公开上市。由此可见，研究城市商业银行的盈利能力刻不容缓。上市商业银行相对于国有商业银行和其他未上市股份制银行，在治理结构、经营管理模式、信息披露等方面更加规范，具有现代企业特征，代表我国整个银行业未来的发展方向。因此，对上市商业银行盈利能力的分析和评价对整个银行业盈利能力的分析评价和提升具有积极的借鉴意义。预期目标本文就城市商业银行盈利性展开论述。在此选取我国已经上市的三家，即
3、北京银行，南京银行，宁波银行，来研究我国城市商业银行盈利能力的基本现状，对三家城市商业银行进行比较，采用杜邦分析法，分析了三家城市银行的优劣势。而后单独以宁波银行为例，从宁波银行的业务结构、成本控制以及新兴业务的开展等方面提出了建议，以便对未来的发展作出适当的决策。2国内外研究现状1（1）国外研究现状国外与商业银行盈利能力相关的较为成熟的理论研究主要集中在市场结构、银行效率对银行利润率、资本收益率等绩效的影响。SMIRLOCK,1985以美国2700家银行为研究对象，探讨利润率与市场结构的关系。研究结果表明，市场占有率对于银行利润率具有正相关关系且有明显影响。BERGER,1995考察了80年
4、代美国银行资本与银行收益之间的因果关系，结论表明两者之间存在明显正相关关系。资本增加时会促使银行收益增加，资本减少时会使银行收益减少。此外，该分析中还涉及到其它变量，如市场结构、银行资产结构、经营成本等变量对银行盈利的影响。关于总资产中的定期储蓄存款,海格斯特,1977认为，银行拥有高比例定期储蓄存款会引起的高比例资金成本，从而减少了利润。海格斯特用税后净收入占总资产的比例来表现利润，用定期储蓄存款占总存款的平均比率来表现资产负债表。他的研究结果表明，定期储蓄存款对商业银行的盈利能力有重大负面影响。这个结果更让他坚定了自己的观点，那就是，定期储蓄存款收入远远低于应该有的回报。弗兰纳里在1981
5、年进行了实证研究，关于市场利率变动对商业银行的盈利能力的影响。一个众所周知的概念是，商业银行“短借长贷”的情况下，市场利率加速上升，可能引起大量银行的倒闭。弗兰纳里开发了一种用来估计以大银行为样本的平均资产和负债的方法。他通过回归模型确定了，打幅度的市场利率的波动将给银行的盈利能力带来较大的影响。弗兰纳里还发现，大型银行有自己的针对市场风险以及有效对冲市场利率变动所带来的影响的资产负债组合，因此较少受到市场波动的影响。萨缪尔森,1945和汉考克,1985在研究利率对商业银行盈利性时表明，利率上升，银行利润上升。ALBERTAZZILEONARDO,2006通过宏观审慎分析，了解到经济周期波动和
6、银行业的盈利能力的连接是受体制和结构特点制约的。并且估计了净利息收入、利息收入、经营成本，规定和利润税，分析了商业银行在主要工业化国家的影响，并且总结了宏观经济和金融因素对银行盈利能力的冲击。（2）国内研究现状商业银行在国内的历史虽然并不长，但近几年对商业银行盈利能力的研究分析的相关文献也不在少数，由于国内上市的的商业银行数量不多，近几年国内对商业银行盈利能力的研究比较笼统。（黄金秋；屈新；张桥云，2006）归纳了影响商业银行盈利性的银行自身特征的五个方面资产质量、资本充足度、流动性状况、营运效率、银行规2模,和外部环境因素从中筛选出10个具体指标对影响中国商业银行盈利性因素进行实证分析,以考
7、察现阶段我国商业银行盈利的主要决定因素,并从这些因素上着手提出提高我国商业银行盈利性的方法（彭纪，2007）选取4家国有商业银行和11家股份制银行19962005数据为样本，运用面板数据固定效应模型，考察我国商业银行盈利水平的决定因素。研究表明，商业银行盈利水平主要由银行自身因素决定资本较充足的银行盈利水平会比较高；贷款在资产中占的比重越高，银行的利润率会越低；营业费用率与银行利润率呈明显的负相关关系；股份制商业银行的盈利水平好于国有独资商业银行；银行规模与银行绩效没有显著的关系，这说明我国的商业银行不存在规模经济，也不存在规模不经济。另外我国宏观经济因素对商业银行的盈利水平也有显著的影响，G
8、DP增长率、通货膨胀率与商业银行资产利润率均成正相关关系，银行业的发展受宏观经济周期的影响较为明显。关于商业银行的盈利能力，（陈权保；张同涛，2008）两人以北京银行为例，通过分析盈利能力来找出城市商业银行存在的问题。从他们的分析中可以看出，利润总额中，利息收入的比重最大。开创新的盈利增长点方面做的还不够，一旦其贷款业务受影响，银行的利润总额将会发生显著变化其中间业务的发展滞后，并且其波动较大。考虑到货币政策对我国商业银行盈利影响，浙江工业大学的（章科燕，2009）利用EVIEWS软件，通过ADF检验、协整检验、误差修正模型以及格兰杰因果检验等实证研究方法，分别从两个模型的角度考察了中央银行的
9、货币政策对代表大小商业银行的中国工商银行和深圳发展银行的盈利的影响情况，得出法定存款准备金率和货币供应量对我国商业银行盈利不产生显著影响，利率的变动会引起我国商业银行盈利的变动的结论。盈利性是商业银行经营的首要目标，（曹佳，2010）选用资产收益率ROA作为衡量商行盈利能力的指标。选取19982008年5家具有代表性的国有银行和股份制银行作为样本，通过建立面板数据模型分析影响银行业盈利变化的主要因素，并对如何提高银行业的盈利能力提出了一些改进意见。关于盈利性也曾有人考虑到从资本结构对商业银行盈利能力的影响分析在山西财经报上九刊登了（吴进宇，2011）从资本结构的角度出发，在理论分析的基础上，采
10、用计量经济模型对我国商业银行资本结构与盈利能力之间的关系进行了实证分析。结果表明商业银行融资结构与盈利能力之间呈正相关关系，股权性质与盈利能力呈负相关，第一大股东的持股比例与资产利润率正相关，商业银行资本充足率与资产利润率显著正相关，但系数相对较3小。（3）总结纵观目前关于上市商业银行的研究，大部分文献的研究对象为国有商业银行，对城市股份制商业银行的研究相对较少，而且绝大多数研究都是研究商业银行的竞争力或者绩效，专门探讨上市城市商业银行盈利能力的文献很少。因此，本文拟就这一问题进行展开论述。3参考文献1吴进宇资本结构对商业银行盈利能力的影响分析J山西财经大学学报，201162黄金秋，屈新，张桥
11、云影响中国商业银行盈利性的主要因素J统计与决策，2006103陈权保，张同涛城市商业银行的盈利能力分析J江苏经济报，200824曹佳我国商业银行盈利变化的因素分析J经济论坛，201065姚勇，董利中国商业银行应力分析J南开经济研究，200526张晓艳中国商业银行盈利性影响因素的实证研究M经济科学出版社，200917章科燕货币政策对我国商业银行盈利影响的研究D浙江工业大学，20098李华我国上市商业银行盈利能力比较研究D西南财金大学，2008119彭纪中国商业银行盈利分析D中国人民大学，2007510周毓萍，林晓清，王鹏三大上市城市商业银行盈利能力比较及南京银行的对策建议D武汉理工大学，2008
12、711林云稚中国商业银行盈利能力决定因素分析D对外经济贸易大学，2008512方芳中国商业银行盈利能力研究D同济大学，20051013章晶中国银行业市场结构与绩效研究D，2005514SMIRLOCKMEVIDENCEONTHERELATIONSHIPBETWEENCONSTRUCTIONANDPROFITABILITYINBANKING，JOURNALOFMONEY，CREDITANDBANKINGJ19851715THERELATIONSHIPBETWEENCAPITALANDEARNINGSINBANKING，JOURNALOFMONEY，CREDITANDBANKINGJBERGERA
13、19952716ALBERTAZZILEONARDOGAMBACORTA,BANKPROFITABILITYANDTHEBUSINESSCYCLEJTHEBANKOFITALYWORKINGPAPER,200617COMPARATIVEPERFORMANCEOFCHINESECOMMERCIALBANKSANALYSIS,FINDINGSANDPOLICYIMPLICATIONSJSHANLINGLI,FENGLIU,SUGELIUANDGAWHITMORE,20076二、研究方案1主要研究内容（或预期章节安排）1城市商业银行盈利能力概述及其重要性11城市商业银行盈利能力概述12城市商业银行重
14、要性42商业银行盈利能力影响因素及指标21商业银行盈利能力影响因素211内在决定因素212市场结构因素及宏观因素22商业银行银行盈利能力评价指标3三家上市城市商业银行盈利能力现状分析31三家上市城市商业银行盈利能力趋势分析32基于杜邦分析下的盈利能力因素分析321利用杜邦分析法对三家银行ROE进行分解322三家上市城市商业银行ROE的分解4宁波银行盈利能力存在的问题及建议41宁波银行存在的问题42提高宁波银行盈利能力的建议2实施方案和进度计划实施方案本文是对上市城市商业银行盈利能力进行分析，通过了上市城市商业银行盈利能力的现状，来分析其存在的问题以及通过分析影响其盈利能力的因素，来探讨合适的对策。因此要有相应的数据资料和理论依据，所以要通过图书馆的数字资源来查阅一些关于商业银行盈利性的理论知识，通过统计年鉴等了解数据，同时通过问卷调查的形式来获取最直接的信息。然后利用获得的数据进行比较分析。进度计划第6学期第19周至第7学期第2周完成毕业论文选题。第7学期第37周完成文献综述、外文翻译、开题报告、任务书。第7学期第811周写作毕业论文，完成初稿。第7学期第1216周修改、完善毕业论文。第7学期第1617周进一步修改毕业论文。毕业论文定稿、上交。第8学期第8周至第9周毕业论文答辩。
