筹资管理业务流程与管理制度汇编.doc

筹资管理业务流程与管理制度汇编1 筹资管理目标11 筹资业务目标筹资业务目标是指企业为了满足生产经营发展所需资金，在筹资业务过程中应达到的相关要求和标准。具体目标如图9-1所示。建立职责分工、权限划分明确、人员配备合理的组织管理体系目标4目标1保证筹措到企业生产经营和发展所需的资金目标2保证筹资方案的拟定与审批、筹资合同协议的审核与签订、筹集资金的收取和使用以及还本付息的审批与办理程序明确合理目标3保证资金安全与合理使用，按合同规定偿还企业的债务图9-1 筹资业务目标12 筹资财务目标筹资财务目标是指企业在筹资的相关财务会计处理过程中应达到的标准。具体目标如图9-2所示。目标1保证筹资核算真实、准确、完整目标2建立规范的筹资决策、执行与偿付控制体系目标3保持合理的负债水平和负债结构，降低筹资成本图9-2筹资财务目标2 筹资业