区域集团成员企业资金计划管理制度.doc

母子公司管控体系制度汇编之区域集团成员企业资金计划管理制度目 录1目的22适用范围23职责24管理内容24.1 资金计划编制程序24.2 资金计划的内容34.3 银行借款及其它44.4 资金计划的控制45 其它41目的为了做好资金计划的编制，合理使用资金，特制定本制度。2适用范围本管理规定适用于区域集团以及成员企业资金计划的管理。3职责3.1区域集团财务管理部门、成员企业财务管理部门事先拟定资金计划并报区域集团资金结算部门。3.2区域集团资金结算部门汇总平衡后制定统一资金计划。 4管理内容资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。4.1 资金计划编制程序编制资金收支计划实行自下而上编报，和自