自有资金管理（县级）.doc

自有资金管理风险防控图自有资金管理风险防控一览表风险点序号风险所在流程环节风险描述及风险等级控制点序号实施控制流程环节实施控制主体风险防控措施措施落实情况载体措施落实情况措施实施人复核人11 科技服务收入1、票费不符(重大)1.11科技服务收入科技服务单 位1.由专人审核开票和收费情况1.收费情况审核记录1.2财务部门2.财务部门入账时，审核其所缴的现金或转帐支票金额与所开具的票据或发票金额是否一致2.发票存根联2、收费不及时交财务(一般)1.33.收费两个工作日内上交财务,定期核对收费票据及科技服务合同3.收费票据存根联和科技服务合同22 入自有资金账户未进入指定账户(重要)2.12入自有资金账户财务部门会计与出纳分设，每月核对票据银行对账单36 小额资金申请资金支出不合理(一般)3.16小额资金申请财务部门1.对无审批手续的不予拨付1.