第 五 章 采购业务控制制度第 一 条 总则为明确审批人对采购与付款业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购与付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。第 二 条 岗位分工与授权审批1、采购部负责企业所需物资的采购工作；财务部负责采购物资的货款审核、支付工作；物资使用部门提出采购申请；授权审批人审批采购项目。严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务。2、采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。3、 专家论证适用情形 对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集体决策和审批，防止决策失误而造成严重损失。第 三 条 采购申请审批控制1、需求部门请购。使用部门经理签字，授权人审批。（1）原材料或零配件由需求部门根据实际经营需要提出请购单。（2）仓库保管员接到请购单后，查看材料保管卡上记录的库存数，将库存数与需求部门需要的数量进行比较。（3）当经营所需材料和仓库最低库存量合计已超过库存数量时，则同意请购，否则要调整请购量。2、仓储部门请购。由经
