费用报销流程管理规定第一条为明确各类费用在报销付款中的管理责任、权限和流程，根据制定本规定。第二条本规定适用于公司内部各独立核算单位、各项目部（以下简称“各单位”）。第三条各单位可根据本规定，结合本单位实际情况，制定相应的费用报销细则或实施办法，并报公司审核后在本单位实施。第四条本规定所称费用报销是指日常发生的差旅费、办公费、业务招待费、汽车费、运杂费、邮电通信费、水电费、租赁费、会议费、保险费、低值易耗品、各种规费、咨询诉讼费、检测测绘费、证照费、年检费、其他营业费用和其他管理费用等。第五条权签人1、本规定的权签人是指部门项目经理、项目经理、副总经理、财务总监、总经理等，名单以公司的任命文件为准。2、权签人享有在规定管理权限内对报销付款签字审核审批的权利，并承担相应的责任和对费用真实、合法、合理性负责的义务。第六条员工借款1、日常费用开支原则上不允许员工借款，应由个人先垫支，事后报销；符合货币资金管理制度或大额开支确需借备用金的，根据费用预算，填报借款审批表报批后，到所属财务部门申领借款。但需在事项完毕后5个工作日内办理报销
