拟上市公司改制辅导流程总览n 改制的一般程序 n 尽职调查n 改制方案的设计n 改制方案的执行n 辅导n 附：华欧证券介绍改制的一般程序 n 企业改制的定义和要求n 企业改制的目的n 企业改制的主要工作n 企业改制所涉及的中介机构n 企业改制所涉及的政府部门n 企业改制所涉及的法律法规n 企业改制的程序 改制的一般程序：改制的定义和要求n 由国有企业、私营企业以及其它企业形式向符合上市要求的运作规范的股份制公司转换。n CSRC ：1998年关于对拟发行上市企业改制情况进行调查的通知，规定对拟发行上市企业实行“先改制后发行”的办法,提出了企业改制重组的具体要求。 n CSRC ：1999年关于对拟公开发行股票公司改制运行情况进行调查的通知。要求公司和主承销商需向中国证监会驻当地派出机构报送改制运行情况的报告。n CSRC ：2000年股票发行上市辅导工作暂行办法，要求拟发行人接受为期一年的上市辅导。提法有所改变，仍沿用“改制”的概念。改制的一般程序：改制的目的n 满足公司法、证券法、股票发行与交易管理暂行办法等法律法规所规定的股票发行上市的基本条件。n 整和优化公司的资产结构,集中突出
