采购与付款流程财务制度适用范围:适用于公司的除费用外的所有付款,包括但不限于购买材料,低值易耗品、固定资产的所有采购与付款.流程说明:(一)流程图:格noy(二)分类说明:材料采购:第一步:下定单:采购PO经部门经理批准后下给供应商.第二步:收货:供应商将货物按时送到IQC,IQC在二个工作日内完成点货,检验.如合格收下货物,不合格由质量部在二个工作日内开MRB会义并取得不合格供应商处理单,并在ERP中出单据交财务,并由采购在二个工作日内与供应商协商后退回供应商,并通知财务.第三步:收发票:第四步:请款:国内采购业务IQC收齐所有单据后填写请款单,经部门经理,财务经理批准,按规定要总经理批准的还要经总经理批准.进口采购业务由报关完成以上请款.第五步:财务审核付款:低值易耗品、固定资产采购:第一步:请购:按公司规定走采购流程,部门经理应控制是否超过预算.第二步:下定单:同上第三步:收货验收:IQC收货,请购人领货并验收并领货.第四步:收发票:同上第五步:请款:采购按(1)请款第六步:财务审核付款三、具体业务的票据
