某某药业财务内部控制制度.docx

鑫富药业(002019)财务内部控制制度基本制度财务内部控制制度基本制度1浙江杭州鑫富药业股份有限公司ZHEJIANGHANGZHOUXINFUPHARMACEUTICALCO.,LTD.财务内部控制制度基本制度（二OO七年七月修订）财务内部控制制度基本制度2第一章总则第一条为加强公司内部控制，杜绝公司管理过程中的舞弊，促进公司规范运作和健康发展，提高公司财务管理效率，根据中华人民共和国会计法(以下简称会计法)、企业会计准则、上市公司内部控制指引等法律、行政法规、规定，制定本制度。 第二条本制度所称财务内部控制是指单位为了确保会计信息质量，保护资产的安全、完整，提高公司经营效益及效率，对有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。第三条公司审计总监就本公司财务内部控制的建立健全向董事会负责，公司财务负责人就本公司财