北京QJD烤鸭股份有限公司下属各店计算机收款信息系统管理办法 第一条 为保证主营业务能够正常、高效开展，保证公司计算机收款系统的正常进行,制定本办法。 第二条 收款系统管理是餐饮行业计算机信息系统管理的重要组成部分，收款软件是企业核算系统和业务流程的重要环节，是财务会计电子信息系统的重要组成部分。 第三条 收款系统管理的组织控制按照以下规定执行： 收款部门内部人员要有明确的岗位和职责分工，应设置操作员和审核记账员等岗位，各岗位都得到一定的授权，并用密码加以控制，防止非法操作和越权操作。 第四条 收款系统管理的操作控制按照以下规定执行： 严格按照业务和处理流程进行操作，在收款软件中设计防止重复操作、遗漏操作和误操作的控制程序，违反操作规程和操作时间应及时予以提示和制止要建立操作日志制度,收款程序中应对所有操作留有记录，包括操作时间、操作人姓名、操作内容等。对已记账和已结账业务设置不可修改或逆操作程序。 第五条 收款系统管理的数据输出控制按照以下规定执行： 会计资料是单位的机密，一旦泄漏将给
