过程评价问题要点附录三：过程评价问题要点一、内部控制环境（一）商业银行公司治理 1、是否建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理组织架构？是否实行了决策权与经营权的分离？ 2、董事会是否设立了风险管理委员会、人事和薪酬委员会、审计委员会、关联交易控制委员会和其他专门委员会？3、监事会是否设立了提名委员会、审计委员会和其他专门委员会？4、董事会是否定期或不定期召开股东大会年会和临时会议，向全体股东汇报？股东大会是否实行律师见证制度？董事会是否制定内容完备的股东大会议事规则并由股东大会审议通过，包括通知、文件准备、召开方式、表决形式、会议记录及其签署、关联股东的回避制度等？5、董事会是否建立了议事规则和决策程序？董事会是否定期（每季一次）或不定期召开例会和临时会议？是否制定内容完备的议事规则，包括通知、文件准备、召开方式、表决形式、会议记录及其签署、董事会的授权规则等？6、监事会是否建立了议事规则和决策程序？是否定期（每季一次）或不定期召开例会和临时会议？是否制定内容完备的议事规则，包括通知、文件准备、召开方式、表决形式、会议
