出差报销管理规定为加强公司管理，规范出差流程，有效控制差旅费用的支出，提高出差业务人员的办事效率，特制定本制度。 第一条 办理程序1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、计划、天数、所需资金，经部门负责人、分管领导签署意见、总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“借据”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务审核，总经理审批后方可借款。3、审核人员根据签有总经理批准的出差申请单和相关票据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理签署意见后方可报销。5、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销费用的，扣除所报金额的1%；若迟报时间超过一个月以上，扣除所报金额的5%（发票日期）。6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务人员的法律责任。7、出差时间
