企业资金管理制度参考模板范本.doc

企业资金管理制度1.0 目的本制度规定了企业资金管理方面的具体要求，希望通过本制度规范资金管理工作，防范在管理资金过程中的各种风险。 2.0 要求2.1 术语和定义2.1.1 现钞指企业经营过程中用于收支目的的所有人民币、各种外汇钞票。2.1.2 现金指企业存放在银行账户中，通过发给银行指令、随时可以用来支付各项开支的资金。即：通常所说的银行存款。2.1.3 资金管理企业现钞和现金收付管理。2.2 资金管理制度2.2.1 财务部是负责企业资金管理的主管部门;负责编制企业资金管理制度。2.2.2 资金管理制度包括: 现钞收支管理 银行存款收支管理 信用卡管理2.3 现钞收支管理2.3.1 企业财务部出纳负责企业所有现钞的收付保管工作。2.3.2 现钞的收入来源主要有： 职工交回差旅费剩余款、处罚赔偿款、备用金退回款。 收取不能转账的单位或个人的销售收入。 处理各类废旧物资的收入。 收取外单位或个人支付的设备车辆出租费、承揽外加工费等。