1、一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）V1. 有关家庭财务报表的编制，下列叙述中错误的是()A. 已实现资本利得是收入科目B. 财产险保费是负债科目C. 每月房贷缴款额，利息部分是支出科目D. 预收款是负债科目满分：2 分2. 出现套利机会时，应该卖出相对()的资产。A. 高估B. 低估满分：2 分3. 抵利型房贷适合现金流量不稳定，但会()本利摊还额的客户。A. 小于B. 大于C. 等于D. 以上均不对满分：2 分4. 账单日为每月 5 日，到期还款日为每月 23 日。8 月 30 日消费金额为人民币 1000 元，8 月 31 日记账；最低还款额为 100 元， 9 月 23 日还
2、 100 元，则 10 月 5 日对账单的循环利息为()元。A. 16.35B. 17.35C. 18.35D. 19.35满分：2 分5. 某企业现将 1000 元存入银行，年利率为 10%，按复利计息。4 年后企业可从银行取出的本利和为()A. 1200 元B. 1300 元C. 1464 元D. 1350 元满分：2 分6. 假定收入成长率= 支出成长率= 储蓄利率。若被保险人现在死亡，遗属仍需生活 40 年，每年生活开支 8 万元，现有可变现资产 30 万元，利率 3%，则按照遗属需求法计算的最低保额为()万元A. 160.47B. 184.92C. 154.92D. 190.47满分
3、：2 分7. 小姜年收入 10 万元，生活支出 7 万元，期初生息资产 10 万元，自用房屋 20 万元，房贷 10 万元，投资报酬率 8%，房贷利息 5%，只还利息，储蓄平均投入投资，则净值增长率为()A. 16.8%B. 17.1%C. 18.9%D. 19.5%满分：2 分8. 5 年期贷款 10 万元，本利均摊，X 银行每日要还 70 元，Y 银行每月要还 2150 元，Z银行每年要还 26500 元。则()的有效年利率最低。A. XB. YC. ZD. 三者相同满分：2 分9. 小钟月薪 10 万，每月薪资所得扣缴 1.3 万元，劳健保费 4 千元，交通费及餐费 8 千元，固定生活费
4、用 4 万元，房贷本息支出 2 万元，则小钟的收支平衡点之月收入为()A. 6 万元B. 7 万元C. 8 万元D. 9 万元满分：2 分10. 某公司计划自筹资本于 5 年后新建一个基本生产车间，预计需要投资 2000 万元。若年利率为 5%，在复利计息条件下，该公司从现在起需要每年年末等额存入银行()万元A. 362B. 355C. 380D. 369满分：2 分11. 以下不需缴纳个人所得税的奖金类型是()A. 加班奖B. 考勤奖C. 先进奖D. 全年一次性奖金满分：2 分12. 月月存储法适合()A. 有资金需求但不确定使用时间的客户B. 工薪阶层C. 为子女积累教育基金D. 所有人满
5、分：2 分13. 王明准备 10 年后的 15.2 万元的子女教育金，在投资报酬率为 5%时，下列组合无法实现其子女教育金目标的是()A. 整笔投资 5 万元，定期定额每年 6000 元B. 整笔投资 4 万元，定期定额每年 7000 元C. 整笔投资 3 万元，定期定额每年 8000 元D. 整笔投资 2 万元，定期定额每年 10000 元满分：2 分14. 某人以 8%的年回报率投资 100 万元，投资期为 5 年，按季度计息，则到期时投资价值为()万元A. 146.9B. 148.6C. 148.02D. 150满分：2 分15. 资产之间的相关系数越()，再平衡的效果就越明显。A. 小
6、B. 大满分：2 分16. 某人在银行存入 10000 元，年利率 4%，半年计息。其有效年利率为 ()A. 8.16%B. 4.04%C. 4%D. 2%满分：2 分17. 在股票市场大幅下滑期间，股票债券的相关系数为()A. 正相关B. 负相关满分：2 分18. 下列哪项为 EXCEL 中本金平均摊还利息函数()A. PMTB. NPERC. IPMTD. ISPMT满分：2 分19. 张先生以现有投资性资产 20 万元来准备独生女 10 年后的留学基金。目前留学费为20 万元，假定费用成长率为 5%，投资报酬率为 10%，那么 10 年后当完成女儿留学准备时还剩()万元投资性资产以做退休
7、基金。A. 16.351B. 18.14C. 19.297D. 21.486满分：2 分20. A 方案在 3 年中每年年初付款 200 元，B 方案在 3 年中每年年末付款 200 元，若利率为 10%，则二者在第三年末时的终值相差() 元A. 66.2B. 62.6C. 266.2D. 26.62满分：2 分二、多选题（共 10 道试题，共 20 分。）V1. 满足紧急性开支应该投资于()A. 国库券B. 人寿保单C. 活期储蓄D. 长期国债满分：2 分2. 下列属于个人理财常见经验法则的有()A. KISS 法则B. 房贷 1/3 收入法则C. 活期存款 6 个月生活费法则D. 保险 1
8、0 定律法则满分：2 分3. 银行个人信贷产品包括()A. 个人住房贷款B. 个人投资贷款C. 个人消费贷款D. 个人医疗贷款满分：2 分4. 以下哪项属于我国养老收入来源()A. 国家社会养老保险计划B. 企业年金计划C. 商业寿险D. 个人养老储蓄满分：2 分5. 多目标规划常用的方法包括()A. 目标基准点法B. 目标顺序法C. 目标并进法D. 目标现值法满分：2 分6. 针对未来到期的等额资金，下列说法正确的是()A. 利率相同时，投资期限越长，资金现值越大B. 利率相同时，投资期限越长，资金现值越小C. 投资期限相同时，利率越低，资金现值越大D. 投资期限相同时，利率越高，资金现值越
9、大满分：2 分7. 以下哪些属于被动投资策略()A. 买入持有策略B. 固定比例混合策略C. 再平衡策略D. 投资组合保险策略满分：2 分8. 利益来源于长期利益的投资者类型为()A. 冒险型B. 积极型C. 稳健型D. 保守型满分：2 分9. 保险的功能包括()A. 保障功能B. 投资功能C. 避税延税功能D. 避债功能满分：2 分10. 信用卡给银行带来的收入有()A. 年费收入B. 刷卡手续费C. 透支产生的利息和滞纳金D. 预借现金手续费满分：2 分三、判断题（共 20 道试题，共 40 分。）V1. 由于子女教育金支付期与退休金准备期高度重叠，家庭应提早进行子女教育金规划。A. 错误
10、B. 正确满分：2 分2. 紧急预备金可用于应付意外灾变所导致的超支费用。A. 错误B. 正确满分：2 分3. 货币市场基金只有红利转投资一种分红方式。A. 错误B. 正确满分：2 分4. 投资者的风险承受能力与投资者的年龄成反向关系。A. 错误B. 正确满分：2 分5. 使用信用卡时，要充分运用最长宽限期，每次消费时选择离结账日最近的信用卡消费。A. 错误B. 正确满分：2 分6. 遗属需求法更适合以自我为中心的客户，而生命价值法则更适合以家庭为中心的客户。A. 错误B. 正确满分：2 分7. 银行网点融资贷款种类多，额度高，同时利率也很高。A. 错误B. 正确满分：2 分8. 退休后，投资应以高风险资产为主，以降低可能的通货膨胀风险。A. 错误B. 正确满分：2 分9. 企业养老保险在缴纳企业所得税之后列支。A. 错误B. 正确满分：2 分10. 寿险采取自然保费方法缴费，且严格遵从保险利益原则A. 错误B. 正确满分：2 分11. 债务覆盖比率是指非理财收入与当期债务偿还额之比。A. 错误B. 正确满分：2 分12. 一般以成本评估来反映家庭的真实财富变动，以市价评估来评价记账的正确性。A. 错误B. 正确满分：2 分13. 计算购房成本时，不仅应考虑房屋本身成本，还应考虑购房后的出行成本。
