分公司财务管理制度实施细则第一章、 总 则1.为保证分公司经营各流程环节反映的真实、准确、及时、完整，保障分公司资产运营的安全、有效，明确各分公司财务代表岗位职责，正确履行财务代表业务及财务监督、管理职能，特制定本细则条例。第二章、财务代表岗位职责的划定及实施各分公司的财务代表属总部直接派遣，业务上由总部营销财务部直接负责，其岗位职责的确定、履行状况考评、升降级及奖惩主要由营销财务部负责实施，财务代表只在日常行政管理事务上接受分公司业务经理管辖。各分公司财务代表工作岗位职责主要有以下几大类： 财务职能l 资金收、付、存的管理及核算l 分公司各项费用审核、报销及核算l 库存收、发、存的管理及核算l 增值税专用发票的开具l 分公司资产保全的管理监控l 工商、税务、银行、外部审计事宜的专项处理 销售事务业务职能l 销售流程的操作及业务监督l 仓储及物流配送的管理及监控 行政辅助职能l 分公司日常内务事宜l 分公司业务经理或财务代表休假期职责暂代的过渡l 分公司业务经理或财务代表职务交接中的清算
