1、浅谈中小企业融资难问题及对策摘要:目前，中小企业在我国经济发展过程中起到了重要的推动作用，但是融资难问题一直是困扰中小企业发展壮大的一个很大障碍。本文首先对中小企业的融资能力和途经进行了简要的概述，其次主要就中小企业融资难问题从中小企业的本身、直接和间接融资市场角度以及政府部门等多方面进行了分析，并就这些问题提出相应的解决对策，以供参考。 下载 关键词:中小企业 融资现状 问题 对策 改革开放以来，我国的中小企业发展得越来越快，为我国的经济增长做出了应有的贡献。现在，我国中小企业占全国企业数的绝大部分，为国家提供大量得税收和就业岗位。随着市场经济的影响发展制约中小企业的因素也增多，最突出的就有
2、中小企业融资难问题，这也是必须尽快解决的难题，只有创造有利融资条件，中小企业才能得到健康发展和进步。 一、中小企业的融资现状 1.中小企业的融资能力分析 我国中小企业要具备一定的融资能力就需要具备诸多的条件和发展时间，其主要影响因素有：企业资产规模?融资的相关信用度?企业发展空间等。企业资产通常包括实物资产?金融资产以及人力资源，企业资产规模与其融资能力成正比，企业资产规摸大，融资能力也大；企业风险种类较多，风险的增加会影响外部对企业的投资，企业风险与其融资能力成负相关，企业越小抗风险的能力就越弱。从上面几点分析来看，融资方面，中小企业在大企业面前的确是弱势群体。 2.中小企业的融资途径分析
3、在市场经济条件下，中小企业融资方式虽然多种多样的，但其实主要就有两种办法：即直接融资和间接融资。中小企业的直接融资途径有：发行股票?债券，企业外部的直接投资；中小企业的间接融资一般是通过从金融机构贷款或政府拨款，我国目前的中小企业只有采用后者。各种融资方式有机结合便成了融资渠道，畅通的融资渠道是中小企业顺利融资的生命线。但是根据我国的经济现状，中小企业在这两个途径上都缺少优势。 二、中小企业融资难的各种原因 1.政府重视度不够 传统的做法，实际上中央实行了“抓大放小”的战略，重点支持和保护的是国营大企业，对中小企业就不那么重视，在确保大企业的吃饱的前提下才考虑中小企业，导致银行在对大企业和中小
4、企业融资上实际是两种态度。中小企业信贷需求常常得不到满足。最近商业银行提出业务向中心城市倾斜，个别银行规定注册资本金 100 万以下企业不予贷款的规定，这样就断送掉了大多数中小企业融资主渠道。 2.相关政策的歧视 长期以来，在政府和银行方面，都有这样的意识，认为大型企业性质是国有的，贷款给他们是公对公，国有资产不容易流失。而中小企业性质是非公有企业居多，效益时好时坏，贷款回收难风险大，容易造成国有资产流失，所以银行一般对中小企业贷款严格把关，制定各种条款限制。 3.中小企业自身缺陷 （1）大多数中小企业自身的经营规模小，管理不规范，信誉度低。一方面，中小企业实力不足，普遍存在资金短缺现象。另一
5、方面，由于大多数中小企业财务状况混乱，财务报表不真实透明度不高，审计部门也不清楚具体财务运作实情，银行不敢轻易放款。 （2）部分中小企业信誉度差，法制观念淡薄，严重影响了中小企业的整体信用度。 4.金融部门机制落后 （1）银行趋利道德结果 在市场经济条件下，银行也必须保证盈利水平，所以银行转变信贷偏好。由于大型企业、重点项目的信贷资金风险较低，回报快，而且容易产生中间业务，因而他们往往会成为各商业银行有限考虑对象。相反，中小企业前景不稳定。贷款风险大，不确定性因素多。处于劣势状态，银行为了自身利益，中小企业在竞争中必然面临严峻考验。 （2）基层金融部门权利制限 严格的授权、授信制度也对中小企业
6、不利。县一级商业银行只有贷款推荐权，没有贷款发放权，与实际经济发展不协调。 贷款审批权限的高度集中以及审批程序过于复杂与中小企业分布广，资金需求少、周期短的矛盾突出。办一笔小额贷款也需要一个多月的时间，大笔贷款有时需要一年，这种现实严重制约小企业贷款积极性。 （3）现行的金融监管机制也制约了农村金融机构对中小企业的信贷力度。另外，社会担保体系不完备，政策规定滞后也是造成中小企业贷款难的原因之一。 三、相应对策 1.企业自身要做大作强 一是要加强产品质量管理与研发，培育自己的拳头产品，坚决淘汰落后的技术和产品。要根据自身优势，努力做好自己特色，小而优。二是建立现代化财务制度。提高财务信息的可信度
7、和准确性，保证会计资料的真实可靠，提升企业的信誉度。三是要熟练掌握金融机构信贷基本章程。不能因为资料不齐全而影响贷款。企业要科学论证项目，不能盲目扩大规模，重视资金的利用效果，尽量的减少银行贷款。 2.中小企业和大企业联姻 政府出台优惠政策鼓励大型企业帮扶中小企业，使其成为大企业的零配件的供应单位,这既解决中小企业向专业及特方向的发展和产品的销售,而且也为大中企业提供了必要的基础供应，解决了小企业资金紧张问题。 3.拓展企业的直接融资渠道 （1）政府加大力度拓展中小企业创业市场，制定开明的政策措施，完善培育机制，优化新股审批流程，促进发展潜力大的企业通过资本市场获得资金。 （2）降低债券市场门
8、槛，出台专门面向中小企业的债务融资政策，批准经营效益好，偿还能力强的中小企业直接发行企业债券权利。 （3）发展中小企业创业投资公司和风险投资基金，完善风险投资的制度。 4.改革企业的风险管理制度 银行和政府协商建立风险补偿机制和欠款追缴机制。一方面可以简化中小企业贷款审批过程，缩短贷款周期，使其贷款成本与收益相符合。银行改革现行的收入分配制度，在分配机制中要突出大、中、小额贷款的差异性，增加对中小企业的贷款积极性。 5.借鉴国外的先进经验，扩大金融扶持 国外在帮助中小企业融资方面做了三个方面的工作：一是立法支持，我国也可以制定相应的法律法规鼓励全社会帮助小企业融资；二是融资担保。美国政府在必要
9、时，担保贷款，成立风险基金加以扶持。针对实情我们地方政府可以再必要的时候帮助小企业承担一定的风险；三是提供社会化服务。美国是由小企业管理局负责在全美各地组建了 950 个小企业发展中心，提供全套咨询服务；我们可以借鉴美国的经验，围绕为中小企业建立官方和民间相结合服务机构，建立较完善的金融服务体系。在法律、技术研发、资金筹集等方面提供服务，从而增加中小企业融资途径。 中国人民银行应大力发展专门为中小企业融资服务的金融机构。这些专门金融机构为中小企业提供贷款利率优惠。除此之外，还应该鼓励建立更多的专门为中小企业融资服务的地方商业银行参与其中。政府适时为中小企业提供专项贷款。目前，除开大型企业，我国
10、政府对中小企业提供贷款局限性很大，非“特”、即“优”，这样的企业却毕竟不多，政府必须对中小企业实行“非歧视性贷款政策”。此外，政府还应鼓励设立支持中小企业发展的风险投资基金，多种方式为中小企业直接融资提供便利。 四、总结 综上所述，鉴于中小企业在国民经济中的重要作用与地位，中小企业理应成为我国经济发展的战略重点之一，解决好中小企业融资尤显其必要。我们应该大力推进制度建设，不断拓宽中小企业融资渠道，加大对中小企业政策和信用上的扶持，才能真正改善其融资现状，促进良好发展态势，从而为我国经济注入新的活力。 参考文献： 张旭.民营中小企业融资难问题的分析及对策J.山东经济,2006;1 郭银华.中小企业财务管理存在的问题与对策J.会计研究,2006;3 殷翔龙.企业融资问题及其对策J.会计之友2008;3 张彤璞,王铁山.中小企业公司治理与融资问题探究.陕西科技大学学报(自然科学版),2006;2 （责任编辑：杨辉）
