转账支票集中处理后的审核管理与风险防控转账支票作为银行票据的一种，是一种最基本、最常用的支付结算手段。因此加强对银行转账支票集中处理的审核和风险防控，保护客户和银行双方的利益，具有重要的现实意义。一、转账支票审核当前面临的主要问题1、缺乏源头风险控制体系。目前，对银行转账支票的原始单据和证件的审核不严，无法保证原始资料的真实性，无法从源头上堵住转账支票带来的风险。有些银行转账支票业务集中处理后，前后台分离，前台负责审核原始单据的各个要素并将之扫描上传至系统后台，原始单据则保留在前台，后台仅根据上传的单据影像进行审核和会计业务操作。如果有瑕疵的资料上传至系统后台，被审核出存在问题，则原始相关信息会重新退回前台，柜员需重新沟通客户提交资料，造成人力和时间的浪费，导致工作效率低下。如果伪造的原始资料通过后台审核，则该业务会给银行带来潜在的风险。2、缺乏有效的内部控制机制。从银行转账支票发生的案件可以看出，导致案件的根本原因是不遵循银行的内部控制制度，违章操作。部分银行已经制定了有效的内部控制制度，但在实践中没有落实到位，形同虚设。主要表现在以下三个方面。一是人手配置不够。目前
