1、我国商业银行小企业授信业务发展现状及对策探析摘要:开展小企业授信业务是银行进行结构优化调整，适应市场发展的重要任务，但在实际过程中总有很多问题阻碍小企业授信业务的正常运作。本文首先分析了小企业的运行情况和融资特点，对我国商业银行小企业授信业务发展过程中存在的问题进行研究，并对商业银行小企业授信业务发展提出合理性建议。 下载 关键词:商业银行 小企业 授信业务 信用体系 改革开放以来，小企业在国民经济的发展和国家经济竞争力的提升中发挥了重要作用。银行为规避风险而不愿向小企业授信，融资难使得小企业基本上只能依靠内源融资，发展潜力和速度都受到制约。商业银行增加小企业授信不仅关乎小企业的发展壮大，也是
2、银行进行机构优化调整，适应市场发展的需要。 一、我国商业银行小企业授信业务发展现状 (一)小企业融资现状 小企业往往以自身渠道来自筹资金，使得小企业自筹资金比例较大企业而言较高。造成小企业自筹资金比例高的原因既有小企业发展不稳定、公司治理结构不够完善，平均生命周期较短、担保条件难以满足等内因，还与国家政策、银行对国有、大企业的偏好等外部因素有关。小企业股权流通性较差，很难在资本市场上公开直接融通股权资金；而商业银行出于贷款安全的考虑，对小企业发放的贷款额度很小且批准贷款的要求很高，小企业贷款的相对困难、审核周期长等因素使得小企业很难获得债务性资本融资。 (二)商业银行小企业授信存在的问题 我国
3、商业银行对小企业贷款主要是抵押贷款，而且额度有限，我国征信体系还不完善，使得小企业进行贷款时难度增大。我国商业银行小企业授信业务发展存在的问题主要有以下几点。 1小企业贷款占融资比例较低 商业银行往往只授信于大型企业，忽视小企业。另外商业银行对于企业授信准入的信用等级要求较高，小企业由于规模小、资金少，很难达到银行的准入标准。多数商业银行对小企业公司贷款受理较少，并且审理时间较长。使得小企业的信贷需求得不到满足，贷款占融资比例较低。 2我国信用评级标准不合理 我国信用评定条件较高，一般不分企业年限、规模，条件之一是提供企业连续 3 年的财务报表，但是很多小企业成立时间不长或是家族企业，无法提供
4、合格的报表。所以很多小企业由于其自身条件限制，在信用评级中往往只处在信用等级末端，这也阻碍了商业银行对小企业的授信的正常进行。 3担保措施严格 银行对小企业的授信多需要提供抵押，而往往小企业抵押物不足，抵押及担保收费过高，许多小企业难以满足银行的抵押要求以至于无法获得贷款。一些小企业有时候会相互提供担保，一旦一个公司出现问题，便会形成连锁反应，增大小企业的风险。 二、我国商业银行小企业授信业务发展缓慢原因 (一)银行与小企业之间的信息不对称 信息不对称是指在市场经济活动中，交易双方对交易信息的了解是有差异的，卖方比买方享有更多与交易商品有关的信息。信息不对称是普遍存在于信贷市场上的，资金提供方
5、为规避风险要详细核查资金需要方的经营信息和财务信息，而我国小企业的信息披露体制并不健全、披露的信息也不完善，导致资金提供方更亲睐那些信息披露详细、经营业绩稳定的大公司。 (二)商业银行小企业授信机制存在缺陷 商业银行的传统信用评级方法阻碍了小企业授信业务的发展。通常，企业的负债能力和其注册资本金是正相关的，而小企业的资本金通常较少，同时，小企业的财务报告系统不是很规范，会使银行对小企业的信用评级可能并不真实，从而导致对小企业授信决策失误而蒙受损失，同时我国的资本市场针对小企业的担保和抵押机制尚不健全，合格的担保和抵押业务长期缺位，为了规避风险，很多商业银行只能非常谨慎地对待小企业授信而错误地拒
6、绝了一些优质的贷款业务。 (三)社会信用环境不健全 社会信用环境不健全主要表现在信用体系不健全，造成信用体系不健全的原因是社会征信体系尚未建立。一些小企业珍惜信用的意识弱，恶意欠款不还的行为并不能得到应用的处罚，即使债权人最终通过司法取得胜诉，追款难的问题却还是很难解决。社会信用环境不健全其次还表现在信用担保体系不健全，担保机构稀缺，并且担保机构常要求被担保企业提供反担保，而很多小企业自顾不暇，很抵触为对方提供发担保，这也造成了小企业授信难的的后果。 三、促进我国商业银行小企业授信业务发展对策浅析 为了解决商业银行小企业授信业务发展缓慢的困境，社会和银行要改革授信机制，为小企业提高良好的外源融
7、资环境，促进商业银行业务结构优化。 (一)提高对发展小企业授信业务必要性的认识 商业银行应该树立贷款营销意识，支持小企业健康发展。银行支持小企业的好处在于培育优质客户群体。作为国民经济重要组成部分的小企业数量众多，给小企业授信是为银行信贷增长注入活力；给小企业授信还可以分散信贷集中而带来的风险，不把鸡蛋放在一个篮子里，单个小企业的信贷额度较小，相对而言，即使欠款不还给企业带来的风险也相应较少；同时也应意识到给小企业贷款可以提高商业银行的综合收益水平。大部分的小企业处在劳动密集型行业，对资金需求不旺盛，从而对使用资本的成本的价格弹性较低，而且议价能力较弱，给银行提供的较大的利差空间。同时，小企业
8、对银行的依赖程度高，银行可以提供财务顾问、理财等服务，获取综合效益。 (二)商业银行要建立专业的组织框架 商业银行需要转变其对小企业授信业务的经营机制，建立起不同于大企业的信用评价、审批流程等适合小企业运营特点以及资金规模情况的专业化经营团队，使商业银行对小企业授信业务的开展更贴近小企业发展现实。具体要求有： 构建“总行小企业授信中心-一级分行小企业授信中心-二级分行小企业授信业务经营中心”三级结构，形成由上而下的独立考核机制。其中，总行小企业授信中心主要进行小企业授信政策的制定、发展规划以及对一级分行小企业授信中心的经营状况进行一个独立的考核。一级分行小企业授信中心主要对总行政策进行一个传达
9、，并对二级分行小企业授信业务运行中心进行绩效考核，同时运行自己的小企业授信业务。二级分行小企业授信业务经营中心是进行小企业授信业务的主力军，负责政策的实施，客户评价、授信审批、风险控制以及授信后的服务等。 对小企业授信的调查、审核手续应当进一步简化。可以实行额度授信的方式，对企业在额度范围内的贷款申请可以简化审批手续；对一些信用良好的小企业可以开通绿色通道，增强小企业融资的时效性；简化二次以上授信企业的审批程序等。对一些企业状况不明的小企业，可以由银行信贷人员参与公司的财务管理，对贷款资金的发放、使用、收回全过程进行检测，确保资金的安全，也有利于小企业的发展。 (三)加快建立信用信息系统，营造
10、良好的社会信用环境 商业银行、政府、企业都应该积极参与建设良好的信用环境，健全包括信用数据库、信用等级评价体系、信用纪录查询系统的信用信息系统。信用体系能使金融机构共享信用信息资源，以降低获取信息和风险定价成本，是金融机构划分企业信誉等级、降低放贷风险、维护自身利益的重要依据，不仅如此，信息系统也增加了企业及个人的信用违约成本以加强自律。此外，还有必要加强担保机构与银行之间的合作，担保机构既可减轻小企业的融资风险，又可分担银行的不良贷款风险，应着手加快建立担保机构、银行、企业风险共担机制。 (四)商业银行需要建立先进的授信文化 传统的企业信贷文化主要是以控制不良贷款为出发点，审批机制严格、风险控制为主。而商业银行应该认识到，银行经营的业务就是风险与收益共存的，银行生存的基础就是经营收益大于经营成本和经营损失。只要小企业的贷款利息和中间收入大于小企业的贷款损失，银行就可以为小企业进行授信，而不简单的以控制不良贷款率为基础，只有摈弃原有的授信文化，银行才可能从理念上真正重视小企业融资，积极主动拓展小企业授信业务。 参考文献: 杜玉红.我国中小企业授信问题探析J.湖北农村金融研究，2007（11）:24-27 曾繁荣. 试论银行小企业授信的纵深推进J.当代经济，2009（5）:142-143
