1、我国商业银行资产负债管理研究摘 要：资产负债管理是现代商业银行经营管理的重要方式，其工作开展的顺利程度直接决定商业银行在行业中的生存能力。在我国，商业银行的资产负债管理起步较晚，而发展的速度也较慢，导致我国的银行业在国际上的竞争力较弱。本文将根据我国商业银行的资产负债管理现状，对存在的问题及其对策进行探讨。 下载 关键词：商业银行；资产负债管理；研究 一、我国商业银行资产负债管理中存在的问题 1.利率市场化进展缓慢。资产负债管理的主要任务就是让银行的所有经营活动在市场利率的变化下保持稳定，其中包括利率结构的合理和利差水平的稳定。之前我国的商业银行利率由国家统一制定，所以利率并不能对资金的供求情
2、况进行反应，而不同金融商品的风险性和流动性大小的差异也不能通过利率结构得到真实的反应。目前我国的商业银行还没有形成较为完善的市场利率调节机制，资金价格固定且呆滞，导致资金的供求得不到较好的调节。商业银行业很难根据市场利率的变化合理地进行资产配置和负债调节，导致利率并不能充分发挥其在银行资产负债管理中的作用。同时，这也是利率敏感性缺口管理方法在我国无法发挥作用的根本原因。 2.资产负债调节空间狭小。从商业银行的实际情况来考虑，资产负债比例管理必须要建立在负债多元化和资产多样化的前提之上，这样才能让各种资产之间以及资产与负债之间能够得到均衡的调节，从而实现各种要素的合理分配。因为调节的空间会随着资
3、产和负债种类的增多而变大，随其种类减少而变小。在我国的金融市场中，商业银行资产负债结构的多元化并不能得到满足。目前我国金融市场上的金融商品可交易的数量和种类极少，所以商业银行只有很小的范围可以选择资产和负债。加上国家在某些方面对商业银行有一定的限制，导致商业银行的选择空间变得更小。所以我国的商业银行只能以存款来维持负债，贷款作为资产。在这样的情况下，不能较好的形成存款和资产的转换机制和吐纳机制，资产负债比例管理将很难取得实质性的发展。 3.银行的资产结构单一。由于商业银行在我国的发展受到限制，导致存款是其主要的负债，很难通过有价证券来实现对资金的筹集。在各种制度的限制下，商业银行没有发展的动力
4、，产品之间只存在期限上的差异而没有功能上的区别，金融创新工具的开发在很多商业银行中并没有取得有效进展。不能在内部实现项目的相互转化，也不能让资产调节得到满足。同时，由于负债的功能不全面，从而导致居民多样化的储蓄目的不能得到满足。这样不能形成有效地负债吸纳机制，所以很难对经营中的风险和成本进行控制。另外，我国的商业银行黄金资产、外汇资产和证券投资比较少，整体上表现出资产结构单一的状况，从而让资金的流动性和安全性降低，对银行的运营有很大影响。 4.商业银行的发展受到历史的影响。近年来我国针对商业银行制定了一系列的政策，并成立了政策性银行。但是银行的商业性和政策性业务仍然很难区分，导致商业银行只能暂
5、时按照之前的方法运行。而在政策性贷款的冲击下，银行信贷资金很多方面的性能受到严重影响，导致资产负债管理不能较好地开展。同时，由于地方政府的行政干预，商业银行在自主经营的过程中受到一定的限制，从而让资产负债管理缺乏必要的基础。 二、完善商业银行资产负债管理的对策 1.加快市场利率化的推进。发达国家金融业发展到一定程度的时候才出现了资产负债管理的理论，在实现利率市场化的前提下，西方国家的商业银行利率风险管理主要以持续期管理和缺口管理为主。而在对利率进行管制的条件下，资产负债管理将变得空洞，从而制约资产负债管理的发展。我国根据实际情况对利率市场化进行了相应的改革，取得了一定的效果。其中最明显的是我国
6、将央行的基准利率逐步由再贷款利率转向拆借市场利率，从而实现利率市场化。 2.规范金融市场。对于商业银行而言，完善的金融市场是资产负债管理发展的基础。因为一般情况下商业银行的资金调度都是金融市场的组成部分，资金调度多样化的要求能否在金融市场中得到满足，与资产负债管理的效果直接相关。所以我国需要积极发展货币市场，学习国外的先进技术，将货币市场清算体系逐渐完善，从而更好地为货币市场的发展提供服务。同时，要对资本市场进行大力发展，制定各种投资管理制度并完善相关的管理机制，从而让投资者的权益得到较好地维护，让资本市场具有更高的开放性。 3.扩大商业银行的业务范围。根据我国的相关法律法规，我国的金融业必须
7、要严格实行分业经营的制度模式。对于国有的商业银行而言，其要在分业经营的基础上完成业务品种的拓展，并且要发展中间代理业务，尝试进入投资银行领域，并尝试开展其它多种业务，与证券和保险等企业进行合作。另外，在我国的商业银行实行分业经营的情况下，会让中资银行的竞争力下降。在加入世贸组织后，我国必须要让金融市场的开放性更大，减少对商业银行的限制，从而让商业银行拥有更强的竞争力。 4.加快对国有商业银行的改革。根据我国的相关法律法规，国有商业银行应该在自行管理的基础上实现自我约束，并且要自己承担经营过程中的损失。所以，对于我国的商业银行而言，必须要建立起合理的内部管理结构，完善相关的管理制度，从而加强其在
8、市场经济中的生存能力。同时，要大力推进国有商业银行的股份制，从而加快其改造的速度，从而保证银行的资产负债管理能够顺利开展。 三、总结 对于商业银行而言，资产负债管理能够帮助其减少经营过程中存在的风险因素，并让银行的盈利得到最大限度的增加。西方发达国家的商业银行资产负债管理在很久之前就已经完成了发展，现在已经进入稳定阶段。而我国的商业银行在国家的政策和基本国情的限制下，目前还没有形成较为完善的管理机制。而根据我国的情况，要让商业银行在市场中的竞争力得到有效提升，就必须要对资产负债管理进行大力推进。 参考文献： 韩冰.我国商业银行资产负债管理问题研究D.河北大学，2014. 于东智，郭娜，关继成.利率市场化下我国商业银行资产负债管理策略研究J.农村金融研究，2012，09：37-41.
