1、浅谈全民创业下的担保贷款的财务风险控制摘要：为了进一步调动人们的积极性，大力支持人们自己独立设立各种经济实体的活动，我们把其称为全民创业。当今社会，我国人口的失业率日益增长。如果我们把全民创业的形式进一步扩大，将有利于创造更多的精神财富和物质财富，降低失业率。担保贷款为全民创业提供了条件，为其提供了资金方面的帮助以及贷款贴息。担保贷款在全名创业中发挥了很大的作用，并且这种作用具有持久性，激发了城市创业活力和竞争力，本文是基于全民创业下这一大背景下，借贷人对创业者发放担保贷款的风险做了简要的分析，并提出一些可行性建议。 下载 关键词：担保贷款；全民创业；财务风险 现如今国家对于创新型企业的大力扶
2、持，使得如今全民创业成为了社会的一种新趋势。全民创业充分的提高了劳动者的积极性，使其全身心主动的投入到创业之中，并且每一位劳动者提高了对创业的兴趣，积极的投入其中。现在我国的失业人数还是很高的，迟迟没有下降的趋势，不仅没有减少反而承上升趋势。因此发展全民创业对于我们来说不失为一种有用的方式方法，只要做好相应的应对措施，便可以有效的减少弊端。推动全民创业的发展可以为我们的社会提供更多的财富，增加我们应对失业率高涨的现象。一个创业的开始就隐含着数个就业机会，为劳动者的就业率做出了很大的贡献。但是推动全民创业也有很多隐含的问题存在，其中最重要的也是首要解决的问题就是资金的解决有提供。创业离不开资金，
3、没有资金。何谈创业，为了全民创业的顺利推展，我们的首要任务就是提供庞大的资金支援全民创业之一大形势，为劳动者提供更多的机会，跟好的复位，让劳动者全身心投入创业之中。鉴于这一点，创业贷款可以说是很好的选择。 一、全民创业担保贷款财务风险控制的概述 （一）担保贷款的背景及定义 在达沃斯论坛上李克强总理曾经提出过深化中国的经济发展以及解决中国的就业问题的方案，并亲自鼓励中关村创业人员，完美的体现出了政府对于创业的大力支持。因此创业贷款成为了大多数创业者的一种最佳的资金来源。 担保贷款的法人为保证人的，只有担保人具有偿还所有的贷款金额以及贷款过程中所产生的利息的能力，才可以成为担保人，如果不同时具备这
4、些能力，那么就不能成为担保人。并且这些担保人必须有自己在银行所开办的自己的账号账户。如果自然人作为保证人，首先第一点就是此个人要有固定的经济来源，有固定的收入，在他的银行储蓄账号中要有一定数额的存款，以便保证贷款之后可以及时保证金额的归还。所有的贷款事项，双方都要签订合同，并以此为依据，便于后面的各项流程的进行，也是对贷款数额归还的一大保证。如果担保人发生了变化，必须要按照法律的规定，按照一定的手续流程进行变更办理，如果是为经过贷款人确认的，不能够进行变换。但是贷款大量发展的同时，所含的隐患也随之出现。 正是基于充足的资本和政府的扶持政策大大的降低了创业失败的成本和风险，给创业者们提供了一个安
5、全、适宜的创业环境。所以，原本没有创业想法、不适合创业的人也都加入创业这个大环境中，想借此机会获得成功。但是当创业狂潮必须要面对自然严酷的考验时，过度的创业就展现出他的弊端。创业不但风险很高，并且成功率极低，创业并不适合大众，也不应大众化。以此来看，对于全民创业下所发展担保贷款也就有着极大的风险。 （二）创业泛滥 无论在哪一个行业，大量相同的物质产品，必然导致社会资源的分布不均与大量浪费。现在的竞争不是把产品质量作为最大的发展前提，而是把钱财的获取放到首要的位置，这样就很容易走进质量不高，价格很高的恶性循环之中。国内有很多的先例曾经红极一时的光伏产业如今迅速走向衰落，手机等电子产业也有明显的下
6、滑趋势。在这些竞争大，发展快的行业之中，很难取得创业的胜利，即使有，不但付出了很大的代价，人数也是寥寥无几。从而借贷给其的创业担保贷款也就很难收回，虽然有担保人的存在，但是大数额的款项很难再短期之内收回，从而资金条出现断裂，很有可能导致债务无法收回。 二、担保贷款财务风险分析 因此对于担保贷款的财务风险控制就极为重要。按担保的不同方式有保证、抵押、质押三种且定金留置很少使用。 1.保证贷款：根据中华人民共和国担保法规定的内容，有第三方当借款人不能按时偿还贷款时，应按照规定偿还贷款并承担相应的责任。 2.抵押贷款：根据中华人民共和国担保法规定的内容，以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
7、3.质押贷款：根据中华人民共和国担保法规定的内容，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 以上三种贷款方式依次存在以下的风险： 由于对保证人主体资格的审查存在缺陷与不足，没有按照正规的手续进行操作，保证人的主体资格根据审查不合法，造成了无效保证。再则是忽视了审查保证人所具有代为他人偿还的能力，由于保证人没有经济保证的能力，这就形成了只能担却不能保的现象。 存在“两高一小” 的抵押贷款时，贷款的风险变为隐形风险。在考虑贷款的抵押率时，没有安装信贷管理条例的要求，没有做到逐年递减处理折旧费用，对抵押物进行选择性设定从而造成抵押贷款存在潜在风险。在其经营过程中发生风险，企业被迫关停后，贷款
8、方只能通过法律程序处理抵押物还贷，只可以承担的有限责任，造成抵偿价值较小，贷款损失大。 质押人未办理核押手续且未签名的存单等权利质押贷款，使质押贷款存在很高的贷款风险。由于在仅凭借款人带来的第三人私章和存单办理贷款手续，没有对质押人加以核实并当场签字，使质押贷款合同丧失法律保障，贷款不能按期归还处理，其次对质押的存单由于未向签发行社办理质物核押登记止付手续，使质押存单成为了废纸，造成质押贷款风险。 以存单等权利质押贷款时，存在质押人未签名，未办理核押手续，使质押贷款存在贷款风险。在贷款时办理第三人质押存单贷款手续的操作中，仅凭借款人带来的第三人私章和存单办理，没有对质押人加以核实并当场签字，在
9、贷款不能按期归还处理，使质押贷款合同丧失法律保障。二是对质押的存单，未向签发行社办理质物核押登记止付手续，结果被提前挂失支取，使质押存单成为废纸，造成质押贷款风险。 三、财务风险防范建议 （一）完善担保手续 根据以上所述我们可以得出，财务风险防范的首要任务就是担保手续的完善，以及存量贷款风险的降低。贷款方应全根据借款人的从业范围、贷款的形式、贷款过程是否完善等方面调查担保贷款，对贷款的风险等级进行划定分析以及判断。真实的反应出创业担保贷款的风险等级，风险状况，排除潜在风险。并为制定出实际化的降低及消除的有效措施做出前期工作。除此之外还要积极的对方案方法进行修改和补充，确定方案的顺利实施。对于不
10、符合的创业贷款，要明确其期限，在期限能完成整改及补充。一旦发现创业贷款的保证人主体资格不合法、没有经济保证实力，就要及时采取措施，不能放任，可采取收回或置换成有效资产的抵押方式。 （二）完善贷款操作流程 我们要补充修改一些操作流程，使其更加完善，整齐划一，将创业贷款的投资风险率降到最低。平时受理的贷款业务要严格按着操作流程走，并且严格遵守贷款业务方面的规章制度，对于保证贷款，我们要严格核对保证人的资格和能力是否符合要求，一定要遵守规章流程；我们要凭借动产净值和市场现值来评估机械类动产抵押贷款；办理交通类动产抵押贷款的抵押人要及时办理保险续保手续；我们在办理房产抵押贷款时要确认办理抵押的房产是否
11、在办理人的名下，受理质押贷款业务时，其中的重要环节在于质押物核押手续的办理。保证质押人签章真实有效，另外我们要做的就是认真核对确认质押贷款的其它手续。 （三）落实防范措施，加强培训工作 规避贷款潜在风险最基本的第一步就是落实有效的防范措施，除此之外要加强担保人的培训工作。担保贷款工作做得如何，取决于相关的担保人员认真负责的工作态度，工作信仰及其自身的经验素质。想要降低和防范担保贷款风险，最重要的就是要提高工作人员的个人经验素质，对其加强各方面的教育培训，当遇到问题时，能够迅速提出相对完善的解决方案，熟悉各种避让风险的方法，要对风险的危害熟记于心，可以以最快的速度按照解决方案分析问题，并主动积极的处理风险所带来的后期影响。可以实行竞聘制度，让创业担保人员处在一种时时刻刻警觉风险的状态。 四、结束语 在全民创业这个大环境中，创业者要理智的应对各种机遇，并作出正确的判断。作为为其提供资金来源的担保贷款的放贷人也要清楚的认识到贷款所带来的财务风险，而一旦发现出现财务损失更是应尽快解决，将损失降低到最低。 参考文献： 王广宇.基于支持全民创业的小额担保贷款信贷风险管理研究D.西安理工大学，2009. 李明.我国小额贷款公司风险管理研究D.中南大学，2014. 敖慧.信用担保风险评价与控制研究D.武汉理工大学，2007. （作者单位：江西省创业贷款担保中心）
