1、小额贷款公司风险控制研究摘要：小额贷款公司是为解决中小企业融资难问题、创新金融机构而出现的。在我国当前的市场环境中，小额贷款公司在解决中小企业资金需求，乃至社会发展中作出了突出的贡献。但是，由于经营环境的变化、项目投资收益的不确定性、客户信用状况欠佳等原因，小额贷款公司面临非常大的违约风险或称信贷风险。本文分析小额贷款公司面临的风险种类，同时为小额贷款公司应对风险提出建议措施。 下载 关键词：小额?J 款公司；风险；风险控制 小额贷款公司是由自然人、法人或其他社会组织投资设立的，具有独立法人财产、不吸收公众存款、从事小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。小额贷款公司具有公司制企业的所有特征
2、，股东具有管理权和经营权，参与公司重大决策，是一个自主经营、自负盈亏的法人企业。 一、小额贷款公司的特点 小额贷款公司具有业务办理方便快捷、灵活的特点，能够及时满足“三农”、中小企业、个体工商户等客户对资金的需求。与银行不同，小额贷款公司手续简单，主要经营贷款业务，所以业务办理更加方便，节约时间和成本。同时，小额贷款公司又区别于民间借贷，比民间借贷更加规范，贷款利率也受到一定的限制。 A 小额贷款公司（以下简称“A 公司”）成立于 2013 年，注册资金为人民币 1.2 亿元，是经所在地省政府批准的、符合中国人民银行与银监会要求的非银行金融机构。公司的主要业务为小额贷款业务，中小企业发展、融资
3、与财务咨询等。随着业务的发展和完善，A 公司也适时推出与市场联系紧密的、适应客户需求的新型贷款业务。 二、当前小额贷款公司面临的风险问题 通过对 A 公司的基本情况和业务开展状况的了解，对其发生的几起贷款违约案件进行了详细研究发现在 A 公司业务办理中存在如下问题，一一进行分析。 （一）信贷制度不完善 虽然 A 小额贷款公司建立了一套涉及贷前、贷中、贷后的公司制度来控制信贷风险，但缺乏专业的评估方法，客观性不足。A 小额贷款公司在进行贷前的客户调查时，通过与公司管理者和员工的面谈、查看财务报表和经营业绩等方法，对数据进行简单的处理，贷款计划也只对收益和还款计划作简单的规划，大多时候需要依靠信贷
4、员和风控员的专业知识和主观判断来评估风险，风险评估方法科学性不足，带有明显的主观性。贷款进行中和贷款发放后的监督工作也不到位，不能及时督促客户按时还款。 （二）发放贷款的行业与期限不合理 坏账集中在某些个别行业，如房地产，煤炭，股票投资等行业及其相关产业，且单笔贷款额度过大；根据风险分散理论，对于小额贷款公司来说，将资金投放在不同领域，不同客户，当一个领域或者一家客户面临风险不能及时还款，才能不影响公司正常运营，而 A 小额贷款公司过于忽视这一基本原则，将资本大量集中在某些个别行业，导致政策风险大大增加，一旦个别行业面临风险，小贷公司将很难做出有效的应对。 （三）贷款定价方法不科学 目前 A
5、公司的贷款利率制定方法不科学，主观随意性强，往往根据信贷经理和风控经理的经验和对客户的调查来制定。虽然考虑了信用风险、运营成本及坏账损失等情况，但没有具体的指标来衡量客户质量，根据指标计算结果进行定价，因此，A 公司在贷款定价方面仍需要科学的方法进行规范。 三、小额贷款公司强化风险控制措施 （一）完善客户风险评价制度 小额贷款公司的风险涉及到贷前、贷中、贷后的风险管理。增加客户风险评价的指标，如将客户的学历、年龄、从业经验、是否有房产、信用状况如何、资产负债率、家庭净资产、所从事行业及其发展前景、家庭情况、生活水平等因素作为评价的指标，按照 A 公司的要求、结合客户的状况，分别将这些指标赋予相
6、应的权重，综合各项指标，最后得出客户的信用评价等级及报告。 对贷款过程中的风险控制，要明确在哪些节点可能出现操作风险，哪些因素会引发风险点，提前识别出这些风险，在风险事项出现时，谨慎处理。贷后监督工作是一项长期而且艰巨的工作，需要 A 小额贷款公司各个部门的人员同心协力、以强烈的责任意识为公司发展出力。对贷后风险的监控可以制定更为严格的风险预警机制，从财务部、信贷部、风控部及贷款审查委员会等所有与业务办理有关的部门，都要对贷后监督工作出力，做到风险问题早发现早解决。 （二）合理规划贷款客户的行业与期限 对贷款客户行业和期限的规划可以有效地控制风险。贷款行业、期限及额度的组合不同，可以不同程度地
7、分散风险。A 公司的资金大多投放在收益率较低的商品流通企业、农业和工业中，对收益率较高服务业、科技企业的投入较少，今后在控制总体风险的前提下，可以适当调整贷款客户行业及其贷款期限，在风险可控的范围内增加 A 公司的收益率。 （三）科学制定贷款价格 制定贷款价格的方法有：成本加成法、基准利率加成法、客户盈利能力法、盈亏平衡法、风险调整收益法等。A 公司在今后的贷款定价中，要采用专业的定价技术及方法，不管采用哪种定价方法，都要保证得出的贷款价格是实际可以采用的，防止因定价不合理给公司和客户带来损失。 针对小额贷款公司的问题，提出了相应的建议和措施，希望对小额贷款公司提高风险控制能力有所帮助。 参考文献： 吕婷婷.我国小额贷款公司风险控制问题研究D.合肥工业大学，2017. 朱冰心.小额贷款公司经营风险研究以浙江省小额贷款公司为例J.金融创新，2013（5）. （作者单位：山西应用科技学院）
