1、差别化绿色信贷研究中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1009-4202（2012）04-000-01 下载 摘要绿色信贷政策对解决环境问题有很大的促进作用，但在我国的实施仍不容乐观，本文从案例出发，对我国绿色信贷的实施现状和存在的问题进行了分析，对在我国实施差别化的信贷政策提出了具体的建议。 关键词绿色信贷差别化社会责任 一、案例再现 2010 年 7 月 3 日，福建紫金矿业紫金山铜矿湿法厂污水池发生铜酸水渗漏事故，该事故造成汀江部分水域严重污染，导致当地棉花滩库区死鱼和鱼中毒约达 378 万公斤 。 2011 年 5 月，福建省龙岩市中级人民法院作出终审判决：紫金矿业集团股份有
2、限公司紫金山金铜矿犯重大环境污染事故罪，判处罚金人民币 3000万元，紫金矿业原副总裁陈家洪等 5 名公司管理人员分别被判处 3 年至 3年 6 个月的有期徒刑，并处罚金 。 根据环保部 2010 年 5 月 14 日发布的关于上市公司环保核查后督查情况的通报，紫金矿业因存在 7 项未按期完成整改的环保问题而名列榜首 。对于此次重大环境事故，大多数人仅仅关注事故的直接制造者而忽视了企业背后的力量给企业提供信贷支持的金融机构，银行为企业的重大运营项目提供资金支持的前提是认可该项目的实施，因此，银行应该对企业和社会负责，有义务在决定是否提供信贷时将企业的环境影响纳入评估。二、我国绿色信贷的实施现状
3、分析 （一）各商业银行环境信息披露状况 中国工商银行为加强和完善绿色信贷制度建设，先后制订了关于加强绿色信贷建设工作的意见、关于进一步做好信贷支持节能减排工作的意见、关于对境内公司贷款实施绿色信贷分类及管理的通知、以及2011 年 4 月下发的绿色信贷建设实施纲要等多项制度；上海浦东发展银行发布了上海浦东发展银行信贷投向政策指引（2010 年度），明确提出对节能减排领域的信贷支持；招商银行专门推出了“绿色金融营销指引”，以推动绿色金融业务发展。 （二）各商业银行退出“两高一剩”行业的情况 在 2009 年度各中资上市银行“两高一剩”贷款情况排名中，位居第一的招商银行累计从“两高”行业退出风险资
4、产 154.25 亿元，截至 2009 年末，对“两高”行业的贷款余额为 962.45 亿元，占境内公司贷款的14.88%，比年初下降 1.95 个百分点，不良率为 0.62% 。中国工商银行截至2009 年底，在钢铁、水泥、平板玻璃、等 8 个产能过剩行业的贷款余额为1299.7 亿元，比年初下降 71.4 亿元；不良贷款率为 1.79%，比年初下降0.81 个百分点。 2010 年，银行业对钢铁、水泥、造船等产能过剩行业的贷款余额占总贷款比重为 3.57%，较 2009 年下降了 0.37 个百分点，“两高一剩”行业贷款清理、退出力度也在不断加大。 （三）各商业银行对节能环保行业的贷款情况
5、 各商业银行是否加大了对于环保产业的信贷支持也是考察我国绿色信贷政策实施状况的一个重要指标。据统计，节能环保项目贷款余额较上年增长 18.07%，涉及项目金额同比增长 1.71%，客户数量增长 11.2% 。 在节能环保行业贷款领域，表现最为突出的是上海浦东发展银行。至2009 年末，上海浦东发展银行共投入节能环保行业贷款 174.88 亿元，且节能环保项目贷款额占贷款总额的比例逐年提高，2009 年的占比为 1.89%。 然而，对于哪些是节能环保项目，国家也无明确的标准。从数据来看，各银行在节能环保行业贷款数额有明显增加，但与绿色发展的趋势还有很大的距离。 三、差别化绿色信贷的实施 （一）建
6、立考核问责机制 首先，将地区环境指标与地方政府绩效考核结合起来，建立严格的考核问责机制。全面考虑经济指标和环境指标的协调发展，将环保指标纳入地方官员或银行高管的绩效指标考核体系，避免出现以环境污染为代价发展经济的盲目行为。同时，加强对政府相关公务人员的培训。 其次，严肃处理地方政府贪污腐败、包庇环境违法项目的行为，给环保企业创造公平的信贷环境。针对目前绿色信贷理念尚未得到企业和公众普遍认知的情况，政府应加大绿色信贷政策的宣传力度。通过公益广告、宣传栏等方式向相关企业和公众宣传绿色信贷的重要性，以及绿色信贷政策的理念、流程、规定等相关知识，使绿色信贷理念能够真正地深入人心。 （二）实行严格的差别
7、化信贷政策 根据我国的国情，实行差别化的信贷政策应体现在两个方面：一是东西部经济发展水平不同，环境容量也各不相同，在绿色信贷政策上应当有所体现；二是针对不同行业应当实施不同的信贷政策。 具体而言，银行可根据各项指标对各类企业进行环保等级的评定，对不同等级设定不同的贷款额度和利率，不同地区也应根据经济发展程度的不同设定贷款额度。如对一般达标企业贷款申请只贷 60，一般中小型企业75，中小型企业也可向其他银行申请贷款另外的 25；对于高污染项目的贷款应控制在 50%以下，对于开发利用可再生能源的企业则可以 100贷款。在利率的设定上，高污染企业的利率应为一般项目贷款利率的两倍以上，且还款期限短；而
8、符合节能环保条件的项目则采用较低的利率，设定较长的还款期。除此之外，贷款的条件也应有所区别，对于“两高一剩”企业，其在一定年限内在境内所有银行中只能选择一家申请贷款，待本次还清后才能再此申请。 （三）银行的责任 要将绿色信贷政策落到实处还必须明确银行的责任。首先，各商业银行应该履行社会责任，以公开透明的方式定期披露绿色信贷的执行情况，并接受公众、环境组织的监督；然后，银行应对申请贷款的项目和企业进行调查和环保评估，对于环保部门披露的不符合环保节能要求的企业，银行应降低支持或不予授信。其次，对于已经授信的企业，银行应定期审查企业的环保记录，一旦出现不合格，应当立即撤回资金，停止授信。再次，企业发生重大污染事件，造成严重后果的，授信银行有过错的，如银行明知其为不达标企业而授信的、或者银行在授信时未对企业的环保进行调查和评估的，应当在其授信的范围内与企业承担连带赔偿责任。
