1、疗养院可行性研究报告中国产业竞争情报网 2013-07-18 浏览:74【引言】疗养院提供物理治疗(如水疗，光疗)，并配合饮食、体操等疗法以帮助病人恢复健康的医疗机构。根据国务院 1994 年 2 月 26 日发布的第 149 号令医疗机构管理条例和卫生部 1994年 8 月 29 日发布的第 35 号令医疗机构管理条例实施细则的规定，医疗机构共有 12 个类别，疗养院属于第 4 类。因此，严格地说疗养院应属于医疗机构，而并非属于医院，它们两者之间是有区别的。医院是防病治病保障人民健康的社会主义卫生事业单位，医院的服务对象是病人和特殊的社会人群，通过医务人员应用医学科学技术作为服务的主要手段，
2、诊治病人，照护病人，为病人提供综合服务。而疗养院则是运用疗养因子为基础的，在规定的生活制度下专门为增强体制、疾病疗养、康复疗养和健康疗养而设立在疗养地（区）的医疗机构。疗养院既不同于以治疗为主的医院，也不同以康复医疗为主要内容的康复医院，它必须具备三个基本条件：一是具有防病治病作用的自然疗养因子；二是具有优美的景观和安静的环境；三是在上述两条件的基础上制定收治疗养员所必需的科学疗养制度，并付诸实施。收治疗养员并没有绝对的界线，但是一般认为下列人员不宜收治：一切传染病患者，尤其是根据传染病防治法规定必须作疫情报告的法定传染病人，以及这些传染病人虽经治疗临床症状已消失但仍未满隔离观察期限者；一切急
3、性病、发热、有出血倾向和恶性贫血者；严重器质性疾病患者，例如度以上心功能不全者、高血压期、肾病综合征、红斑狼疮急性期、肝功能明显损害者；精神病发作期失去行为自控者；严重残疾者，例如高位截瘫等生活不能自理者。【目录】第一部分 疗养院项目总论总论作为可行性研究报告的首要部分，要综合叙述研究报告中各部分的主要问题和研究结论，并对项目的可行与否提出最终建议，为可行性研究的审批提供方便。一、疗养院项目概况（一）项目名称（二）项目承办单位（三）可行性研究工作承担单位（四）项目可行性研究依据本项目可行性研究报告编制依据如下：1中华人民共和国公司法；2中华人民共和国行政许可法；3国务院关于投资体制改革的决定国
4、发（2004）20 号 ；4产业结构调整目录 2011 版；5国民经济和社会发展第十二个五年发展规划；6建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家发展与改革委员会2006年审核批准施行；7投资项目可行性研究指南，国家发展与改革委员会 2002 年8 企业投资决议；9 ；10 地方出台的相关投资法律法规等。（五）项目建设内容、规模、目标（六）项目建设地点二、疗养院项目可行性研究主要结论在可行性研究中，对项目的产品销售、原料供应、政策保障、技术方案、资金总额及筹措、项目的财务效益和国民经济、社会效益等重大问题，都应得出明确的结论，主要包括：（一）项目产品市场前景（二）项目原料供应问题（三）项目政策
5、保障问题（四）项目资金保障问题（五）项目组织保障问题（六）项目技术保障问题（七）项目人力保障问题（八）项目风险控制问题（九）项目财务效益结论（十）项目社会效益结论（十一）项目可行性综合评价三、主要技术经济指标表在总论部分中，可将研究报告中各部分的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批和决策者对项目作全貌了解。表 1 技术经济指标汇总表序号 名称 单位 数值1 项目投入总资金 万元 26136.001.1 固定资产建设投资 万元 18295.201.2 流动资金 万元 7840.802 项目总投资 万元 20647.442.1 固定资产建设投资 万元 18295.202.2 铺底流
6、动资金 万元 2352.243 年营业收入（正常年份） 万元 36590.404 年总成本费用（正常年份） 万元 23783.765 年经营成本（正常年份） 万元 21954.246 年增值税（正常年份） 万元 2783.617 年销售税金及附加（正常年份） 万元 278.368 年利润总额（正常年份） 万元 12806.649 所得税（正常年份） 万元 3201.6610 年税后利润（正常年份） 万元 9604.9811 投资利润率 % 62.0312 投资利税率 % 71.3313 资本金投资利润率 % 80.6314 资本金投资利税率 % 93.0415 销售利润率 % 46.5216
7、税后财务内部收益率（全部投资） % 29.3217 税前财务内部收益率（全部投资） % 43.9818 税后财务净现值 FNPV（i=8%） 万元 9147.6019 税前财务净现值 FNPV（i=8%） 万元 11761.2020 税后投资回收期 年 4.6621 税前投资回收期 年 3.8822 盈亏平衡点（生产能力利用率） % 42.05四、存在的问题及建议对可行性研究中提出的项目的主要问题进行说明并提出解决的建议。1项目总投资来源及投入问题项目总投资主要来自项目发起公司自筹资金，按照计划在 2012 年 3 月份前完成项目申报审批工作。预计项目总投资资金到位时间在 2011 年 4 月
8、底。整个项目建设期内，主要完成项目可研报告编制、项目备案、土建及配套工程、人员招聘及培训、设备签约、设备生产、设备运行及验收等工作。项目发起公司拟设立专项资金账户用于项目建设用资金的管理工作。对于资金不足部分则以银行贷款、设备融资，合作，租赁等多种方式解决。2项目原料供应及使用问题项目产品的原料目前在市场上供应充足，可以实现就近采购。项目本着生产优质产品、创造一流品牌的理念，对原材料环节进行严格把关，对原料供应商进行优选，保证生产顺利进行。3项目技术先进性问题项目生产本着高起点、高标准的准则，拟采购先进技术工艺设备，引进先进生产管理经验，对生产技术员工进行专业化培训，保证生产高效、工艺先进、产
9、品质量达标。第二部分 疗养院项目建设背景、必要性、可行性这一部分主要应说明项目发起的背景、投资的必要性、投资理由及项目开展的支撑性条件等等。一、疗养院项目建设背景（一）疗养院项目市场迅速发展疗养院项目所属行业是在最近几年间迅速发展。行业在繁荣国内市场、扩大出口创汇、吸纳社会就业、促进经济增长等方面发挥的作用越来越明显（二）国家产业规划或地方产业规划我国非常中国疗养院领域的发展，国家和地方在最近几年有关该领域的政策力度明显加强，突出表现在如下几个方面：（1）稳定国内外市场；（2）提高自主创新能力；（3）加快实施技术改造；（4）淘汰落后产能；（5）优化区域布局；（6）完善服务体系；（7）加快自主品
10、牌建设；（8）提升企业竞争实力。（三）项目发起人以及发起缘由二、疗养院项目建设必要性（一）（二）（三）（四）三、疗养院项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性本项目建设坚持高起点、高标准方案，为保证工艺先进性，关键设备引进国外厂商，其他辅助设备从国内厂商中优选。该公司始建于 1998 年，2001 年改制为股份有限公司，经过多年的技术改造和生产实践，公司创造出一流的疗养院工艺和先进的管理技术，完全能够按照行业标准进行生产和检测，其新技术方案的引入，将有效保证本项目顺利开展。（四）模式可行性疗养院项目实施由项目发起公司自行组织，引进先进生产设备，土建工程由公司自主组织建设。
11、项目建成后，项目运作由该公司全资注册子公司主导，项目产品面向国内、国际两个市场。目前，国内外市场发展均较为迅速，市场空间放量速度加快，市场需求强劲，可以保证产品有效销售。（五）组织和人力资源可行性第三部分 疗养院项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。一、疗养院项目产品市场调查（一）疗养院项目产品国际市场调查（二）疗
12、养院项目产品国内市场调查（三）疗养院项目产品价格调查（四）疗养院项目产品上游原料市场调查（五）疗养院项目产品下游消费市场调查（六）疗养院项目产品市场竞争调查二、疗养院项目产品市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，是利用市场调查所得到的信息资料，根据市场信息资料分析报告的结论，对本项目产品未来市场需求量及相关因素所进行的定量与定性的判断与分析。在可行性研究工作中，市场预测的结论是制订产品方案，确定项目建设规模所必须的依据。（一）疗养院项目产品国际市场预测（二）疗养院项目产品国内市场预测（三）疗养院项目产品价格预测（四）疗养院项目产品上游原料市场预测（五）疗养院项目产品下游消费市场预测
13、（六）疗养院项目发展前景综述第四部分 疗养院项目产品规划方案一、疗养院项目产品产能规划方案二、疗养院项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程三、疗养院项目产品营销规划方案（一）营销战略规划（二）营销模式在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究中，要对市场营销模式进行研究。1、投资者分成2、企业自销3、国家部分收购4、经销人情况分析（三）促销策略第五部分 疗养院项目建设地与土建总规一、疗养院项目建设地（一）疗养院项目建设地地理位置（二）疗养院项目建设地自然情况（三）疗养院项目建设地资源
14、情况（四）疗养院项目建设地经济情况近年来，项目所在地多元产业经济迅速发展，第一产业基本稳定，工业经济发展势头强劲；新兴产业成为当地经济发展新的带动力量；餐饮娱乐、交通运输等第三产业蓬勃发展；一大批改制企业充满活力，民营经济发展发展步伐加快。重点调产工程扎实推进，经济多元化支柱产业结构正在形成，综合实力明显增强（五）疗养院项目建设地人口情况（六）疗养院项目建设地交通运输项目运作立当地，面向国内、国际两个市场，项目建设地交通运输条件优越，目前已形成铁路、公路、航空等立体方式的交通运输网。公路四通八达，境内有 3 条国道、2 条省道，高速公路建设步伐进一步加快，将进一步改善当地的公路运输条件，逐渐优
15、化的交通条件有利于项目产品销售物流环节效率的提升，使得产品能够及时投放到销售目标市场。二、疗养院项目土建总规（一）项目厂址及厂房建设1厂址2厂房建设内容3厂房建设造价（二）土建规划总平面布置图（三）场内外运输1场外运输量及运输方式2场内运输量及运输方式3场内运输设施及设备（四）项目土建及配套工程1项目占地2项目土建及配套工程内容序号 建设项目 建筑结构 建筑方式 施工面积(m 2)1 办公楼 框架结构 多层建筑 90112 展厅 砖混结构 单层建筑 18023 公寓 砖混结构 多层建筑 378474 餐厅 砖混结构 多层建筑 27035 1 号车间 轻钢结构 单层建筑 63086 2 号车间
16、轻钢结构 单层建筑 72097 3 号车间 轻钢结构 单层建筑 81108 后序处理、库房 轻钢砖混结构 单层建筑 72099 锅炉房及其它辅助实施 框架砖混结构 单层建筑 180210 小计 8020011 绿化设施 540712 厂区硬化周围美化 450613 总施工面积(m 2) 90112（五）项目土建及配套工程造价（六）项目其他辅助工程1供水工程2供电工程3供暖工程4通信工程5其他第六部分 疗养院项目疗养院、节能与劳动安全方案在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全卫生方面的法规、法律，对项目可能对环境造成的近期和远期影响，对影响劳动者健康和安全的因素，都要在可
17、行性研究阶段进行分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境的有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、疗养院项目环境保护方案（一）项目环境保护设计依据（二）项目环境保护措施（三）项目环境保护评价二、疗养院项目资源利用及能耗分析（一）项目资源利用及能耗标准（二）项目资源利用及能耗分析三、疗养院项目节能方案按照国家发改委的规定，节能需要单独列一章。按照国家发改委的相关规定，建筑面积在 2 万平方米以上的公共建筑项目、建筑面积在 20 万平方
18、米以上的居住建筑项目以及其他年耗能 2000 吨标准煤以上的项目，项目建设方都必须出具节能专篇，作为项目节能评估和审查中的重要环节。项目立项必须取得节能审查批准意见后，项目方可立项。因此，对建设规模超过发改委规定要求的项目，节能专篇如同环境评价报告一样，是项目建设前置审核的必须环节。（一）项目节能设计依据（二）项目节能分析四、疗养院项目消防方案（一）项目消防设计依据（二）项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、疗养院项目劳动安全卫生方案（一）项目劳动安全设计依据（二）项目劳动安全保护措施第七部分 疗养院项目组织和劳动定员在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数及劳动力来源及相应的人员培训计划。一、疗养院项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、疗养院项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）人员培训本项目采用“标准化培训”实施人员培训，所谓“标准化培训”指的是定岗前招聘、基本技能培训等由公司安排各部门技术骨干统一按照规定执行，力求使得员工熟悉公司业务和需要掌握的各项基本技能。经过标准化培训后，公司根据各人表现确定岗位，然后由
